Лекция4.1 Сущность, функции и принципы кредита

Модуль 4. Государственно-кредитные отношения

Кредит – это система экономических отношений, связанных с аккумуляцией временно свободных денежных средств общества и их перераспределением на основе следующих принципов:

• возвратности — денежные суммы, полученные в кредит, под­лежат обязательному возвращению,

• срочности — должен быть четко оговорен сроки возврата по­лученных денежных сумм,

• платности — кроме полученной в кредит суммы заемщик должен уплатить еще проценты за пользование кредитом,

• целевого характера использования кредитных ресурсов — средства, полученные в кредит для реализации определенных целей, нельзя потратить на другие цели,

• материальной обеспеченности кредита — кредит должен быть обеспечен поручительством, гарантией, залогом и т. п.

Срочностью, возвратностью и платностью кредит отличается от ссуды и займа (ссуда — это передача вещи одной стороной в без­возмездное временное пользование другой стороне, которая обязу­ется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в каком она эту вещь получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обуслов­ленном договором, займ — это передача одной стороной в собствен­ность другой стороне денег или ценных вещей с обязательством з а е м щ и к а возвратить з а и м о д а в ц у такую же сумму деньги или ценные вещи той же стоимости, как те, что были получены от заимодавца.

Кредит представляет собой форму движения денежного капи­тала и обеспечивает превращение собственного капитала кредито­ра в заемный капитал заемщика.

К основным ф у н к ц и я м кредита относятся:

• сокращение издержек обращения,

• ускорение концентрации капитала,

• перераспределение денежных ресурсов не только в пространст­ве, но и во времени,

• контроль над использованием денежных средств.

Финансы и кредит, несмотря на ряд общих черт, имеют очевид­ные р а з л и ч и я:

• во-первых, финансы — это одностороннее движение стоимости, тогда как кредит — разорванное во времени движе­ние стоимости от кредитора к заемщику и обратно,

• во-вторых, кредитные ресурсы формируются в процессе перераспределения временно свободных средств в общест­ве, а финансы формируются из доходов и накоплений, обра­зующихся на стадии п е р в и ч н о г о р а с п р е д е л е н и я стоимости,

• в-третьих, если кредит предоставляется на определенный срок и на условиях возврата, то финансы предоставляются бесплат­но без договоренности о возврате,

• в-четвертых, в отличие от финансов, кредит удовлетворяет по­требности в платежных средствах, необходимых для обраще­ния, т. е. регулирует денежную массу в обращении.

Дата добавления: 2014-01-03