Тема 3.1. Моделирование бизнес-процессов

3.1.1. Основные технологические процессы бизнес-планирования

Project Expert 7 (РЕ) -компьютерная программная система, предназначенная для создания и анализа финансовой модели нового, еще не созданного или действующего предприятия независимо от его отраслевой принадлежности и масштабов. Она реализует имитационную модель, с помощью которой можно воспроизвести и проанализировать деятельность компании. Для этого нужно описать на языке программы все существенные особенности того сценария, который предполагается реализовать на практике. Условия определяются как параметры программы. Регулируя параметры, мы можем наблюдать последствия наших решений или не зависящих от нас внешних факторов. В результате моделирования находится решение, которое приводит к ожидаемым результатам при заданных параметрах.

В целях финансового анализа предприятие можно рассматривать как генератор денежных потоков, связанных с преобразованием активов из одной формы в другую с целью получения дохода, превосходящего затраты. Система РЕ выполняет две основные функции: 1) преобразует описание деятельности предприятия с языка пользователя в формализованное описание денежных потоков; 2) вычисляет показатели, по которым финансовый менеджер может судить о результативности принятых решений. В целях установления общего языка для инвесторов и авторов проектов выработан общепризнанный стандарт бизнес-плана, являющийся фундаментом любой сделки. Система РЕ позволяет 3) создать бизнес-план, соответствующий стандартам UNIDO (United Nations Industrial Development Organization). Система РЕ подготавливает финансовые прогнозы по формам балансового отчета и отчета о прибылях и убытках, принятых стандартами IAS (International Accounting Standart).

Система РЕ позволяет финансовому менеджеру решить следующие задачи:

- разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу,

- определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников,

- разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, трудовых и финансовых ресурсов,

- проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значение факторов, способных повлиять на его финансовые результаты,

- сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия,

- подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного проекта.

Система РЕ состоит из следующих основных блоков: блок моделирования, блок генерации финансовых документов, блок анализа, блок группирования проектов (формирования суммарного финансового плана группы проектов), блок контроля процесса реализации проекта, генератор отчетов (редактирования и создания бизнес-плана, построения графиков и диаграмм, печати и экспертных заключений). В каждый из указанных блоков входит набор функциональных модулей, содержащих диалоговые средства, позволяющие разработчикам проекта сформировать имитационную модель, провести исследования ее характеристик и получить наглядное представление результатов работы.

Система Project Expert включает следующие шаги:

1) Построение имитационной модели. Ввод данных, характеризующих окружающую среду, сбыт продукции, производственные издержки, инвестиционный план предприятия.

2) Определение потребности в финансировании. Результаты расчета представляются в национальной валюте (рублях) в виде отчета о прибылях и убытках, балансе, плане денежных потоков.

3) Разработка стратегии финансирования. Формирование собственного капитала: ввод данных о перечне акционеров, условиях привлечения капитала, даты взносов, суммы и валюты платежей. Определение бюджетного дефицита проекта. Формирование заемного капитала: ввод данных об источнике займов, объеме, валюте, условиях привлечения и выплаты займов. Заключительный расчет финансового плана.

4) Анализ финансовых результатов (эффективности проекта). Автоматически генерируются стандартные отчетные финансовые документы, на основании которых осуществляется расчет основных показателей эффективности и финансовых коэффициентов. Пользователь может разработать несколько вариантов проектов и выбрать базовый. Производится анализ чувствительности и определяются критические значения наиболее важных факторов, влияющих на финансовый результат.

5) Формирование и печать бизнес-плана.

6) Ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации.

Таким образом, система РЕ позволяет:

1) отбирать оптимальные варианты стратегии развития предприятия

из ряда альтернативных;

2) определять потребность в привлеченных денежных средствах;

3) рассматривать различные варианты схем финансирования;

4) оценивать факторы, влияющие на жизнеспособность предприятия и уровень риска;

5) определить общую эффективность проекта, эффективность вложений в него для каждого из участников;

6) выбрать вариант производства, закупок и сбыта;

7) вести контроль реализации проекта;

8) разработать качественный бизнес-план.

3.1.2. Техническое задание и календарный план на разработку бизнес-плана

Выделяют следующие основные стадии бизнес-планирования:

- подготовительная стадия (формирование перспективной бизнес-идеи, то есть определения общественно значимой потребности в продуктах или услугах, удовлетворение которой может стать предметом предполагаемой деятельности),

- стадия разработки бизнес-плана,

- стадия продвижения бизнес-плана на рынок интеллектуальной собственности (организация и проведение презентации бизнес-плана, аудит бизнес-плана внешними инвесторами, переговоров с потенциальными инвесторами и партнерами),

- стадия реализации бизнес-плана.

Выполнение отдельных работ, относящихся к различным стадиям бизнес-планирования, во времени носит параллельно-последовательный характер и может быть представлено в виде диаграммы распределения работ бизнес-планирования во времени.

Стадия бизнес-планирования	Распределение во времени
Подготовительная	ХХХХХХХХХ
Разработка бизнес-плана	ХХХХХХХХХ
Продвижение бизнес-плана	ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ
Реализация бизнес-плана	Х ХХ

Перечень стадий проектирования установлен ЕСКД ГОСТ 2.103-68. Обязательность выполнения стадий и этапов разработки конструкторской документации проекта устанавливается техническим заданием на разработку.

3.1.3. Виды моделей, применяемых при бизнес-планировании

В системе РЕ применяют модели информационных, материальных и финансовых потоков.

Прежде чем приступить к разработке проекта, следует решить:

- какие продукты (услуги) будут выпускаться,

- объем капитальных вложений, необходимый для осуществления планируемой деятельности,

- прогнозируемый объем продаж и наличие сезонных колебаний,

- основные источники издержек в процессе производства.

В ходе разработки проекта решаются задачи прогноза инфляции, налогового окружения, уточнения инвестиционного плана, производственной программы и финансирования.

3.1.4. Назначение программ серии Expert.

Компьютерные программные продукты подготовки бизнес-планов позволяют повысить качество бизнес-плана и снизить трудоемкость его разработки. Использование имитационных финансовых моделей позволяет "проиграть" различные варианты стратегий и принять обоснованное управленческое решение.

В состав системы Project Expert 7 включены подсистемы, расширяющие ее возможности.

PIC Holding - универсальная система моделирования деятельности холдинговой компании. Позволяет описать финансируемые проекты, сформировать общий бюджет холдинга, контролировать ход реализации проекта.

Project Integrator - подсистема объединения проектов в группу, если реализуются несколько направлений, финансируемых из общего бюджета.

What-If анализ - подсистема предназначена для создания и анализа вариантов проектов, разработанных с помощью системы Project Expert 7.

Программа обмена данными Pexchange.exe предназначена для организации обмена между Project Expert 7 и другими системами.

Дата добавления: 2014-01-03