Расчет эффективной и номинальной ставки процентов

Функция ОБЩДОХОД

Функция ОСНПЛАТ

Функция возвращает величину основного платежа (выплаты задолженности) по займу на указанный период. Заем погашается равны­ми платежами в конце или начале каждого расчетного периода.

Синтаксис ОСНПЛАТ(норма; период; кпер; тс; бс; тип)

Задача 25. Рассчитать при помощи ОСНПЛАТ колонку «Сумма основного платежа по займу» таблицы 3.1.

Решение. Сумма основного платежа по займу (выплата задолженности) получается как разность между фиксированной периодической выплатой и процентами по непогашенной части займа: например, для первого года 31 680.16 – 11 900 = 19 780.16 тыс. руб.

Размер основных выплат по займу определяется так:

ОСНПЛАТ(17%; 1; 3; 70 000) = - 19 780.16 руб.

ОСНПЛАТ(17%; 2; 3; 70 000) = - 23 142.78 руб.

ОСНПЛАТ(17%; З; 3; 70 000) = - 27 077.06 руб.

Функция возвращает сумму основных выплат по займу между двумя периодами. Заем погашается равными платежами в конце или начале каждого расчетного периода -.

Синтаксис ОБЩДОХОД(ставка; кпер; нз; нач_период; кон_период; тип)

ставка; кпер; нз; нач_период; кон_период; тип – смысл параметров тот же, что в функции ОБЩПЛАТ

Задача 26. Допустим, выдана ссуда размером 1000 тыс. руб. сроком на

6 лет под 15% годовых: проценты начисляются ежеквартально. Определить величину основных выплат за 5 год.

Решение. Определяем ставку процента за расчетный период (15%/4) и общее число расчетных периодов (6*4). Перио­ды с 17 по 20 составляют пятый год. Если ссуда погашается рав­ными платежами в конце каждого расчетного периода, то размер выплаты задолженности за пятый год составит:

ОБЩДОХОД(15%/4; 6*4; 1 000; 17; 20; 0) = - 201.43 тыс. руб.

Пусть годовая номинальная ставка j, число периодов капитализации в году m, (каждый раз проценты начисляются по ставке j/m), число лет наращения –n. Всего число периодов капитализации N=mn раз. Тогда наращенная сумма S определяется как

(3.12)

Эффективная ставка – это годовая ставка сложных процентов, дающая тот же результат, что и m – разовое начисление по ставке j/m. Эффективная ставка – i определяется как

(3.13)

Функции ЭФФЕКТ и НОМИНАЛ предназначены для расчета эффективной и номинальной процентной ставки. При выпуске ценных бумаг, заключении финансовых контрактов, займах на долговом соглашении указывается годовая номинальная процентная ставка и период начисления (год, полугодие, квартал). Начисление процентов по номинальной ставке производится по формуле сложных процентов. Годовая ставка, обеспечивающая тот же доход, что и номинальная ставка после начисления сложных процентов - это эффективная процентная ставка. Номинальная и эффективная процентная ставки эквивалентны по финансовому результату. Расчет ведется по формуле (3.13).

Дата добавления: 2014-01-04