Платежное требование

В пункте 9.1 Положения N 2-П определено, что платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Согласно п. 9.2 Положения N 2-П платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

Как установлено в п. 9.3 Положения N 2-П, расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

В соответствии с п. 9.4 Положения N 2-П без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

1) установленных законодательством;

2) предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Согласно п. 9.5 Положения N 2-П платежное требование составляется на бланке формы 0401061, формат которого приведен в приложении 9 к Положению N 2-П.

В пункте 9.6 Положения N 2-П установлено, что кроме реквизитов, приведенных в п. 2.10 Положения N 2-П, в платежном требовании указываются:

а) условие оплаты;

б) срок для акцепта;

в) дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти документы были отосланы (вручены) им плательщику;

г) наименование товара (выполненных работ, оказанных услуг), номер и дата договора, номера документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг), дата поставки товара (выполнения работ, оказания услуг), способ поставки товара и другие реквизиты - в поле "Назначение платежа".

В соответствии с п. 10.1 Положения N 2-П в платежном требовании, оплачиваемом с акцептом плательщика, в поле "Условие оплаты" получатель средств проставляет "с акцептом". Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору. При этом срок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней.

При оформлении платежного требования кредитор (получатель средств) по основному договору в поле "Срок для акцепта" указывает количество дней, установленных договором для акцепта платежного требования. При отсутствии такого указания сроком для акцепта считается пять рабочих дней.

В пункте 10.5 Положения N 2-П установлено, что акцепт платежного требования либо отказ от акцепта (полный или частичный) оформляется заявлением об акцепте, отказе от акцепта по форме N 0401004, приведенной в приложении 24 к Положению N 2-П.

При акцепте платежных требований заявление составляется в двух экземплярах, первый из которых оформляется подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика.

При полном или частичном отказе от акцепта заявление составляется в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры заявления оформляются подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика.

В соответствии с п. 11.1 Положения N 2-П в платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков на основании законодательства в поле "Условие оплаты" получатель средств проставляет "без акцепта", а также делает ссылку на закон (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи), на основании которого осуществляется взыскание. В поле "Назначение платежа" взыскателем в установленных случаях указываются показания измерительных приборов и действующие тарифы либо производится запись о расчетах на основании измерительных приборов и действующих тарифов.

В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств на основании договора в поле "Условие оплаты" получатель средств указывает "без акцепта", а также дату, номер основного договора и соответствующий его пункт, предусматривающий право безакцептного списания.

Описание полей платежного требования приведено в приложении 12 к Положению N 2-П (в ред. указания Банка России от 3 марта 2003 г. N 1256-У).

┌───────┬─────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Номер │Наимено- │ Значение │

│ │вание │ │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│1 │Платеж- │Наименование документа │

│ │ное тре-│ │

│ │бование │ │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│2 │0401061 │Номер формы по ОКУД класс "Унифицированная система банковской документации" │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│3 │N │Номер платежного требования. Указывается номер платежного требования цифрами. В│

│ │ │случае, если номер состоит более чем из трех цифр, платежные требования при│

│ │ │осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России идентифицируются по│

│ │ │трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от "000" │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│4 │Дата │Дата составления платежного требования. Указываются число, месяц, год - цифрами│

│ │ │(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число - цифрами, месяц - прописью, год - цифрами│

│ │ │(полностью) │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│5 │Вид пла-│Заполняется после указаний Банка России │

│ │тежа │ │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│6 │Сумма │Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях,│

│ │прописью │при этом слово "рубль" ("рублей", "рубля") не сокращается, копейки указываются│

│ │ │цифрами, слово "копейка" ("копейки", "копеек") также не сокращается. Если сумма│

│ │ │платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при│

│ │ │этом в поле "Сумма" указываются сумма платежа и знак равенства "=" │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│7 │Сумма │Указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире "-".│

│ │ │Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не│

│ │ │указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства "=", при│

│ │ │этом в поле "Сумма прописью" указывается сумма платежа в целых рублях │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│8 │Платель- │Указываются ИНН (если он присвоен) и наименование плательщика средств.│

│ │щик │Дополнительно указываются наименование и местонахождение (сокращенные) филиала│

│ │ │кредитной организации, обслуживающего плательщика, номер лицевого счета которого│

│ │ │проставлен в поле "Сч. N " плательщика, и платеж осуществляется через счет│

│ │ │межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не│

│ │ │проставляется │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│9 │Сч. N │Номер счета плательщика. Проставляется номер лицевого счета плательщика в│

│ │ │кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка│

│ │ │России, сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учетав│

│ │ │Банке России или правилами ведения бухтерского учета в кредитных организациях,│

│ │ │расположенных на территории Российской Федерации. Номер лицевого счета в│

│ │ │кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться,│

│ │ │если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│10 │Банк пла-│Указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала│

│ │тельщика │кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле "БИК"│

│ │ │банка плательщика. Если плательщиком средств является кредитная организация,│

│ │ │филиал кредитной организации, чье наименование указано в поле "Плательщик", то│

│ │ │наименование этой кредитной организации, филиала кредитной организации│

│ │ │указывается повторно в поле "Банк плательщика" │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│11 │БИК │Банковский идентификационный код (БИК) банка плательщика. Указывается БИК│

│ │ │кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России│

│ │ │в соответствии со "Справочником БИК РФ" │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│12 │Сч. N │Номер счета банка плательщика. Проставляется номер корреспондентского счета│

│ │ │(субсчета), открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в│

│ │ │учреждении Банка России, или не заполняется, если плательщик-клиент, не│

│ │ │являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается│

│ │ │в учреждении Банка России, или учреждение Банка России │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│13 │Банк по-│Указываются на именование и место нахождение кредитной организации, филиала│

│ │лучателя │кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле "БИК"│

│ │ │банкаполучателя Если получателем средств является кредитная организация, филиал│

│ │ │кредитной организации, чье наименование указано в поле "Получатель", то│

│ │ │наименование этой кредитной организации, филиала кредитной организации│

│ │ │указывается повторно в поле "Банк получателя" │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│14 │БИК │Банковский идентификационный код (БИК) банка получателя. Указывается БИК│

│ │ │кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России│

│ │ │в соответствии со "Справочником БИК РФ" │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│15 │Сч. N │Номер счета банка получателя. Проставляется номер корреспондентского счета│

│ │ │(субсчета), открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в│

│ │ │учреждении Банка России, или не заполняется, если получатель-клиент, не│

│ │ │являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается│

│ │ │в учреждении Банка России, или учреждение Банка России │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│16 │Получа- │Указываются ИНН (если он присвоен) и наименование получателя средств.│

│ │тель │Дополнительно указываются наименование и местонахождение (сокращенные) филиала│

│ │ │кредитной организации, обслуживающего получателя, номер лицевого счета которого│

│ │ │проставлен в поле "Сч. N" получателя, и платеж осуществляется через счет│

│ │ │межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не│

│ │ │проставляется │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│17 │Сч. N │Номер счета получателя. Проставляется номер лицевого счета получателя в│

│ │ │кредитной организации, филиале кредитной организации или в учреждении Банка│

│ │ │России, сформированный в соответствии с правилам и ведения бухгалтерского учета│

│ │ │в Банке Россииили правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных│

│ │ │организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Номер лицевого│

│ │ │счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не│

│ │ │проставляться, если получателем является кредитная организация, филиал кредитной│

│ │ │организации │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│18 │Вид оп. │Вид операции. Проставляется шифр (02) согласно правилам ведения бухгалтерского│

│ │ │учета в Банке России или правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных│

│ │ │организациях, расположенных на территории Российской Федерации │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│20 │Наз. пл. │Назначение платежа кодовое. Не заполняется до указаний Банка России │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│21 │Очер. │Очередность платежа. Проставляется очередность платежа в соответствии с│

│ │плат. │законодательством и нормативными актами Банка России │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│22 │Код │Не заполняется до указаний │

│ │ │Банка России │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│23 │Рез. поле│Резервное поле. Не заполняется до указаний Банка России │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│24 │Назначе- │Указываются наименование товаров, выполненных работ, оказанных услуг, номер и│

│ │ние пла-│дата договора, номер, дата и сумма товарных документов, способ отправления, дата│

│ │тежа │отгрузки, номера транспортных документов, грузоотправитель и место отправления,│

│ │ │грузополучатель и место назначения, налог (выделяется отдельной строкой или│

│ │ │делается ссылка на то, что налог не уплачивается). В установленных случаях│

│ │ │указываются показания измерительных приборов и действующих тарифов либо│

│ │ │производится запись о расчетах на основании измерительных приборов и действующих│

│ │ │тарифов │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│35 │Условие │Указывается, "без акцепта" или "с акцептом". При списании средств без акцепта│

│ │оплаты │плательщика делается ссылка на номер, дату принятия и статью закона или номер,│

│ │ │дату и пункт договора, предусматривающего право безакцептного списания │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│36 │Срок для│Проставляется количество дней для акцепта, установленного договором, в случае,│

│ │акцепта │если платеж производится при условии акцепта платежного требования плательщиком.│

│ │ │Если в платежном требовании, подлежащем акцепту плательщиком, срок для акцепта│

│ │ │не указан, то сроком для акцепта следует считать 5 рабочих дней │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│37 │Дата от-│Проставляется дата (по правилам, установленным для поля "Дата") отсылки│

│ │сылки │(вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти│

│ │(вруче- │документы были отосланы (вручены) получателем средств плательщику │

│ │ния) пла-│ │

│ │тельщику │ │

│ │предусмо-│ │

│ │тренных │ │

│ │договором│ │

│ │докумен- │ │

│ │тов │ │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│45 │Отметки │Отметки банка плательщика. Проставляются штамп (штампы) кредитной организации,│

│ │банка │филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись│

│ │платель- │ответственного исполнителя при полной оплате платежного требования │

│ │щика │ │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│46 │М.П. │Место для печати получателя (взыскателя). Проставляется оттиск печати (при ее│

│ │ │наличии) согласно заявленному кредитной организации, филиалу кредитной│

│ │ │организации или учреждению Банка России образцу │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│47 │Подписи │Подписи получателя (взыскателя). Проставляются подписи (подпись) лиц, имеющих│

│ │ │право подписи расчетных документов, согласно заявленным кредитной организации,│

│ │ │филиалу кредитной организации или учреждению Банка России образцам │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│48 │Отметки │Отметки банка получателя. Проставляются штамп (штампы) кредитной организации,│

│ │банка по-│филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись│

│ │лучателя │ответственного исполнителя при представлении платежного требования получателем в│

│ │ │обслуживающий его банк │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│62 │Поступ. в│Поступило в банк плательщика. Указывается дата поступления платежного требования│

│ │банк │в банк плательщика по правилам, установленным для поля "Дата" │

│ │плат. │ │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│72 │Оконч. │Окончание срока акцепта. Указывается дата, по наступлении которой истекает срок│

│ │срока ак-│акцепта платежного требования. Проставляется ответственным исполнителем банка│

│ │цепта │плательщика на платежных требованиях, оплачиваемых с акцептом плательщика │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│63 │Дата по-│Указывается дата по правилам, установленным для поля "Дата", помещения│

│ │мещения в│платежного требования в картотеку не оплаченных в срок расчетных документов │

│ │картотеку│ │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│64 │N ч. │Номер частичного платежа. Проставляется порядковый номер частичного платежа,│

│ │плат. │если по платежному требованию производилась частичная оплата │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│65 │N плат,│Номер платежного ордера. Заполняется, если по платежному требованию│

│ │ордера │производилась частичная оплата │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│66 │Дата │Дата платежного ордера (в формате ДД.ММ.ГГГГ). Заполняется, если по платежному│

│ │плат. ор-│требованию производилась частичная оплата │

│ │дера │ │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│67 │Сумма │Указывается сумма частичного платежа цифрами по правилам, установленным для поля│

│ │частично-│"Сумма", если по платежному требованию производилась частичная оплата │

│ │го плате-│ │

│ │жа │ │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│68 │Сумма ос-│Указывается сумма остатка платежа цифрами по платежному требованию по правилам,│

│ │татка │установленным для поля "Сумма", если по платежному требованию производилась│

│ │платежа │частичная оплата. При последнем частичном платеже проставляется "0-00" │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│69 │Подпись │Проставляется подпись ответственного исполнителя кредитной организации, филиала│

│ │ │кредитной организации или учреждения Банка России, которым производилась запись│

│ │ │о частичном платеже │

├───────┼─────────┼────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│71 │Списано │Списано со счета плательщика. Указывается дата списания денежных средств со│

│ │со сч.│счета плательщика по правилам, установленным для поля "Дата" │

│ │плат. │ │

└───────┴─────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

Как установлено в п. 8.3 Положения N 2-П, платежные требования предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателя).

Получатель средств (взыскатель) представляет в банк указанные расчетные документы при реестре переданных на инкассо расчетных документов формы 0401014 (форма приведена в приложении 22 к Положению N 2-П), составляемом в двух экземплярах. В реестр могут включаться по усмотрению получателя средств (взыскателя) платежные требования и инкассовые поручения.

Первый экземпляр реестра оформляется двумя подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати.

Дата добавления: 2014-01-04