Тема 1. История возникновения банковского дела. Банковская система

Структура аппарата управления банка и задачи основных его подразделений.

Независимо от выполняемых ими операций, правовой формы и деятельности каждый банк производит свой специфический продукт, но имеет обязательный для всех набор блоков управления. В числе таких блоков:

1) Совет банка;

2) Правление (совет директоров) банка;

3) Общие вопросы управления;

4) Коммерческая деятельность;

5) Финансы;

6) Автоматизация;

7) Администрация

8) Общее собрание акционеров или участников;

Высшим органом управления банком является общее собрание акционеров или участников. Созывается ежегодно для решения накопившихся вопросов.

1) Совет банка, как правило, входят его учредители. Совет банка утверждает годовой отчет банка, организует ежегодные собрания учредителей, принимает или может принимать участие в решение стратегических вопросов банковской деятельности.

2) Совет директоров или наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью банка, выполняет поручения совета банка и собрания акционеров. Несет ответственность за результаты работы банка.

Совет директоров определяет приоритетные направления в деятельности банка. Его кредитную, инвестиционную, валютную политику. Совет директоров рекомендует размер дивидендов, использование резервного фонда, создание филиалов и представительств, утверждает заключение крупных сделок, выдачу крупных кредитов и т.д.

При числе акционеров более 1000 в совет директоров должно войти не менее 7 человек; более 10 000 – не менее 9 человек. Работу совета директоров возглавляет председатель совета.

Совет банка принимает решение о структуре банка, утверждает отчеты структурных подразделений. Организационная структура банка предопределяется его функциями: кредитованием, инвестированием, доверительными операциями, международными расчетами, приемом и обслуживанием вкладов. Текущей деятельностью банка руководит либо единоличный исполнительный орган (директор, генеральный директор), либо единоличный и коллегиальный исполнительный орган (правление банка, дирекция). В последнем случае директор банка осуществляет так же функции председателя правления банка. К компетенции исполнительного органа относятся все вопросы руководства текущей деятельностью (кроме тех, которые по уставу решает общее собрание).

Количество отделов в банке зависит от величины банка и характера его деятельности. Сложности и разнообразия банковских услуг, предоставляемых клиентам. Для контроля за финансово- хозяйственной деятельностью банка на общем собрании акционеров избирают ревизионную комиссию или ревизора. Ревизионная комиссия проверяет результаты деятельности банка за год и другое время как по собственной инициативе, так и по решению общего собрания акционеров, правления банка. Общее собрание акционеров банка утверждает аудитора банка и размеры оплаты его услуг.

В соответствии с законом банковские операции могут производиться только на основании лицензии, выданной ЦБ РФ. Постоянный надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны ЦБ осуществляет через систему экономических нормативов и других пруденциальных норм, которые должны соблюдать банки. Нарушение нормативов может привести к отзыву ЦБ РФ ранее выданной лицензии.

3) В третий блок – общие вопросы управления – входит организация планирования, прогнозирование деятельности банка, подготовка методологии, безопасность и юридическая служба. Назначение данного блока состоит в том, чтобы обеспечивать целенаправленное развитие, выполнение стоящих перед ним задач, регулировать его доходы и расходы, обеспечивать ресурсами выполнение требований Банка России по основным направлениям деятельности: качеству активов, достаточности капитала, ликвидности и т.д.

4) чаще всего такие вопросы решаются в рамках планово-экономического управления. Его работа сконцентрирована на анализе текущей деятельности (доходы, расходы, прибыль, ликвидность), формирование уставного капитала, планирование деятельности головного подразделения банка и филиалов, методическом обеспечении.

5) Управление финансами может быть выделено в самостоятельное управление (дирекцию).

6) Коммерческая деятельность – охватывает организацию банковских услуг:

Кредитование, инвестирование, валютные, трастовые, другие активные операции. Сюда входит все, что связано с обслуживанием клиентов на коммерческих (платных) началах. Этот блок является центральным, в котором зарабатываются банковские доходы. К данному блоку относится кредитное управление, операционное управление, управление операций с ценными бумагами, валютными операциями и др.

7) в Кредитном управлении концентрируется вся работа по формированию кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обеспеченностью ссуд, контролю кредитной деятельности филиалов, анализу кредитных операций и методическому обеспечению. Первоначально в отделе формирования кредитного портфеля рассматриваются заявки на получение кредитов, в том числе проводится экспертиза контрактов, технико - экономических обоснований, анализ финансового состояния заемщиков, их уставных документов. Здесь же готовятся предложения в кредитный комитет банка для рассмотрения вопросов выдачи крупных ссуд, изучаются предложения по предоставлению банковских гарантий, анализируется состояние и разрабатываются рекомендации по оптимизации структуры кредитного портфеля.

В кредитном отделе сосредоточено формирование кредитных договоров и подготовка распоряжений операционному управлению по выдаче или погашению ссуд, контроль за своевременным погашением основного долга и причитающихся процентов, оформлением дополнительных соглашений о пролонгации кредитов, проводится систематический анализ финансового положения заемщика, разрабатываются и принимаются меры по досрочному взысканию ссудной задолженности, ежемесячно предоставляется отчетность о состоянии кредитов и об уплаченных процентах. Работники данного отдела дают рекомендации по оптимизации структуры кредитных вложений, внедряют новые формы и методы кредитования клиентов.

В отделе контроля за обеспеченностью кредитов происходит оформление договоров залога и залоговых обязательств, осуществляется контроль за состоянием ценностей, принятых в залог, проводятся мероприятия по возврату длительной просроченной задолженности, готовятся предложения по списанию безнадежных догов, совершенствованию механизма погашения просроченных ссуд.

Отдел контроля кредитной деятельности филиалов банка осуществляет надзор за соблюдением данными подразделениями установленных лимитов, рассматривает их заявки на лимиты, возможность их превышения, проводят анализ, проверку состояния кредитной работы филиалов, готовит предложения по ее совершенствованию.

В составе кредитного управления может существовать отдел методологии и анализа. В его задачу входит разработка нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банка, подготовка квартальных и годовых отчетов о данных операциях, анализ конъюнктуры кредитного рынка, динамики процентных ставок, внесение рекомендаций по совершенствованию структуры кредитных вложений и процентных ставок. Такая работа банка может быть сконцентрирована и в его планово-экономическом управлении, где наряду с научно-методическим обеспечением кредитной деятельности может быть организована соответствующая работа по всем направлениям банковской деятельности.

В составе кредитного управления довольно часто работает отдел ресурсов, привлекаемых для осуществления активных операций. С учетом конкретных условий данное подразделение банка может быть выделено в самостоятельное управление, которое в депозитных банках является основополагающим.

Банки зарабатывают не только на выдаче кредитов и получении платы от клиентов за его использование, но заметное место среди банковских операций занимают расчетные операции, за осуществление которых банки получают комиссию.

[1] Кузнецова И.А. Банковское право

[2] Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник.- М.: КНОРУС, 2009.-768с.

[3] Ст. 2 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. от 29.12.2012 № 282- ФЗ)

[4] Ст.3 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. от 29.12.2012 № 282- ФЗ)

[5] Ст. 12 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями)

[6] Ст. 13 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями)

[7] ст. 14 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями)

[8] ст. 15 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями)

[9] Федеральный закон от 25 декабря 2008 г. N 273-ФЗ "О противодействии коррупции"/ Текст Федерального закона опубликован в "Парламентской газете" от 31 декабря 2008 г. N 90, в Собрании законодательства Российской Федерации от 29 декабря 2008 г. N 52 (часть I) ст. 6228, в "Российской газете" от 30 декабря 2008 г. N 266 (с изм. от 29.12.2012, N 280-ФЗ)

[10] Федеральный закон от 3 декабря 2012 г. N 230-ФЗ "О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и иных лиц их доходам"/ текст Федерального закона опубликован в "Российской газете" от 5 декабря 2012 г. N 280, в Собрании законодательства Российской Федерации от 10 декабря 2012 г. N 50 (часть IV) ст. 6953, на"Официальном интернет-портале правовой информации" (www.pravo.gov.ru) 4 декабря 2012 г.

[11] Ст.18 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями)

[12] Закон РФ от 21 июля 1993 г. N 5485-I "О государственной тайне"/ Текст Закона опубликован в "Российской газете" от 21 сентября 1993 г. N 182, в газете "Российские вести" от 30 сентября 1993 г. N 189, в Собрании законодательства Российской Федерации от 13 октября 1997 г., N 41, ст. 4673 (с изм.. внесенными в него Федеральным законом от 8 ноября 2011 г. N 309-ФЗ).

[13] Банковское дело: Учебник/ под ред. проф. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2009.-768с.

[14] Ст. 4 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями)

[15] Об открытии органам местного самоуправления или органам, осуществляющим кассовое обслуживание исполнения местных бюджетов, включая органы Федерального казначейства, счетов для учета средств от приносящей доход деятельности, полученных учреждениями, находящимися в ведении органов местного самоуправления, в учреждениях Банка России или кредитных организациях (филиалах) см. Указание Банка России от 10 февраля 2006 г. N 1658-У

[16] Ст. 4 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями)

[17] О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ см. Инструкция ЦБР от 10 марта 2006 г. N 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации"/ Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 апреля 2006 г. Регистрационный N 7687/ Текст инструкции опубликован в "Вестнике Банка России" от 27 апреля 2006 г. N 25;

О функциях Банка России на рынке государственных ценных бумаг см. Положение ЦБР от 25 марта 2003 г. N 219-П "Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг"/Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 апреля 2003 г. Регистрационный N 4438/ Текст положения опубликован в "Вестнике Банка России" от 17 июля 2003 г. N 40, в журнале "Нормативные акты по банковской деятельности", 2003 г., выпуск N 7

[18] п.2 ст.46 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями)

[19] Open market operations: A Glossary of Political Economy Terms - Dr. Paul M. Johnson / http://www.auburn.edu/~johnspm/gloss/open_market_operations

[20] Официальный сайт Банка Росии: http://www.cbr.ru/dkp/standart_system/print.aspx?file=dkp_DOFR_sec.htm.

[21] О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России см. Указание Банка России от 10 августа 2012 г. N 2861-У

[22] О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения см. Положение Банка России от 16 октября 2008 г. N 323-П

[23] О порядке взаимодействия структурных подразделений Банка России при проведении операций купли-продажи иностранной валюты на валютных биржах РФ см. Положение Банка России от 26 ноября 2002 г. N 204-П

О типовой форме Договора об общих условиях осуществления сделок купли-продажи долларов США на внутреннем валютном рынке РФ см. Указание Банка России от 18 марта 2002 г. N 1123-У

[24] О порядке установления отпускных цен на нумизматические денежные знаки см. Указание Банка России от 3 февраля 2004 г. N 1383-У

О правилах учета и хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях на территории РФ см. Указание Банка России от 1 июля 2009 г. N 2255-У

О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях см. Инструкцию Банка России от 30 ноября 2000 г. N 94-И

[25] О порядке проведения Банка России депозитных операций с кредитными организациями в валюте РФ см. Положение Банка России от 5 ноября 2002 г. N 203-П

[26] О порядке выдачи Банком России памятных и инвестиционных монет кредитным организациям - резидентам и организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, см. Указание Банка России от 19 сентября 2005 г. N 1614-У

[27] П.2 ст. 4 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями).

[28] «Банки и банковская дело»: Учебное пособие, под ред. Балабанова И.Т. ПИТЕР,-2003г.

[29] Банковское дело: Учебное практическое пособие ЕАОИ, под ред. Костерина Т.М.,2009,-360с.

[30] http://forexaw.com/TERMs/Economic_terms_and_concepts/Exchange_Terminology

[31] Киреев А.П. Изменение стоимости иностранной валюты // Международная экономика. — М., 2001. —Т. 2.

[32] Братко А.Г. Банковское право. Теория и практика. Учебное пособие/ М., Приор, 2001.

[33] ч.2 ст.12 Федеральным законом РФ № 395-1 "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. (в редакции Федерального закона от 29.12.2012 N 282-ФЗ)

[34] Федеральный закон от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"/ опубликован в "Российской газете" от 30 июня 2011 г. N 139, в Собрании законодательства Российской Федерации от 4 июля 2011 г. N 27 ст. 3872, в "Парламентской газете" от 1 июля 2011 г. N 32, с изм. от 25 декабря 2012 г. № 267-ФЗ.

[35] Федеральный закон от 17 мая 2007 г. N 82-ФЗ "О банке развития" / опубликован в "Российской газете" от 24 мая 2007 г. N 108, в "Парламентской газете" от 25 мая 2007 г. N 70, в Собрании законодательства Российской Федерации от 28 мая 2007 г. N 22 ст. 2562, с изм. от от 25 июня 2012 г. № 85-ФЗ.

[36] Федеральный закон от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности"/ опубликован в "Российской газете" от 11 февраля 2011 г. N 29, в Собрании законодательства Российской Федерации от 14 февраля 2011 г. N 7 ст. 904, в "Парламентской газете" от 18 февраля 2011 г. N 8, с изм. от 29 декабря 2012 г. N 282-ФЗ.

Дата добавления: 2013-12-12