Формы безналичных расчетов

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы), через Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Физические лица могут осуществлять безналичные расчеты по банковским счетам либо без открытия банковского счета.

При осуществлении безналичных расчетов используются следующие расчетные документы: платежные поручения, аккредитивы, платежные требования, инкассовые поручения, чеки. Операции по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета осуществляются кредитными организациями в рамках формы безналичных расчетов платежными поручениями.

В российской практике используются следующие платежные инструменты: кредитовые переводы, прямые дебеты, чеки, платежные карты, электронные денежные средства.

Наименование платежного инструмента	Содержание
1.КРЕДИТОВЫЕ ПЕРЕВОДЫ	Кредитовый перевод – платежное поручение или ряд платежных поручений, осуществленных с целью предоставить денежные средства в распоряжение получателя/бенефициара. Как платежные инструкции, так и денежные средства переводятся из банка плательщика в банк получателя/бенефициара, возможно – через ряд других банков-посредников и/или через одну или более межбанковскую систему переводов денежных средств. Включаются кредитовые переводы, совершенные через банкоматы с функцией кредитового перевода. Также учитываются кредитовые переводы с использованием наличных денег в начале или в начале и в конце платежной операции (например, денежные и почтовые поручения). При наличии соответствующего договора между банком и клиентом об использовании дистанционного доступа кредитовый перевод может осуществляться по распоряжению клиента в электронном виде (в том числе через Интернет или с использованием мобильного телефона). За последние годы наблюдался значительный рост платежей физических лиц с использованием мобильных телефонов. В течение 2009 г. было осуществлено 2 млрд. кредитовых переводов на сумму 372,4 трлн. рублей, или 54,3% от общего количества операций с использованием платежных инструментов и 97,8% от их общего объема.
- платежные поручения	Кредитовый перевод на основании платежного поручения является наиболее распространенной формой безналичных расчетов в РФ. Платежное поручение – это расчетный документ, представляющий собой распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Клиент также может направить банку заявление на периодическое перечисление денежных средств с его счета (постоянное поручение). На долю таких платежей приходится около 60% от общего количества кредитовых переводов и 99% от их общего объема. Платежными поручениями может производиться перечисление денежных средств: а) за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; б) в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; в) в целях размещения/возврата кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним; г) в других целях, предусмотренных законодательством или договором.
- аккредитивы	При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива, обязуется произвести платежи в пользу получателя средств по представлении последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, либо предоставить другому банку полномочия произвести такие платежи. Доля аккредитивов в безналичных расчетах незначительна, что объясняется более сложными условиями его исполнения.
2. ПРЯМЫЕ ДЕБЕТЫ	Для получения платежа посредством дебетования счета плательщика по инициативе получателя/взыскателя (прямые дебеты) используются платежные требования и инкассовые поручения. Доля прямых дебетов в общем объеме операций с использованием платежных инструментов менее 1%.
- платежные требования	Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
-инкассовые поручения	Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке.
3. ЧЕКИ	Для осуществления безналичных расчетов применяются чеки, эмитируемые кредитными организациями. Чек – письменный приказ одной стороны (чекодателя) другой стороне (чекодержателю, как правило, банку), обязывающий чекодержателя произвести платеж определенной суммы по требованию чекодателя или третьей стороны, указанной чекодателем. Чеки могут использоваться для расчета по урегулированию задолженности и для снятия денег в банках. Дорожные чеки, простые и переводные векселя включаются в категорию чеков. Чек должен содержать все реквизиты, установленные Гражданским кодексом РФ. Форма чека определяется кредитными организациями самостоятельно. Чеки традиционно не получили широкое распространение в России. Их доля в общем количестве и объеме платежей не превышает 1%.
4. ПЛАТЕЖНЫЕ КАРТЫ	Платежные операции, осуществленные через терминал или другие каналы с использованием карт с дебетовой функцией, кредитной функцией, функцией отложенного дебета, выпущенных в стране. Внедрение инструментов безналичных расчетов, базирующихся на современных банковских технологиях, таких как платежные карты, является одним из важных направлений развития платежной системы и нацелено на сокращение наличного денежного оборота в стране. Количество эмитированных кредитными организациями платежных карт на конец 2011 г. составило 168,0 млн. ед. (на конец 2005 г. – 54,6 млн. ед.).
5. Электронные денежные средства	В настоящее время в России распространены две основные модели перевода электронных денежных средств: – кредитными организациями с применением предоплаченных карт; – организациями, не являющимися кредитными, в рамках различных форм договорных отношений с клиентами, с применением программного обеспечения персонального компьютера и телекоммуникационных сетей, включая Интернет. С принятием Федерального закона «О национальной платежной системе» в Российской Федерации появилась законодательная основа регулирования электронных денежных средств.
6. Прочие платежные инструменты	Сюда включаются платежные инструменты, которые существуют в не- которых странах и не могут быть включены ни в одну из других категорий. К ним могут относиться, например, переводные векселя. Мобильные платежи не включаются, если нет иных указаний.
- банковские ордера	В 2010 г. в практику безналичных расчетов был введен новый расчетный документ – банковский ордер. Он может применяться при осуществлении кредитной организацией расчетных операций по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента, открытому в этой кредитной организации, в случаях, если плательщиком или получателем является сама кредитная организация. Банковский ордер используется при оформлении операций, носящих, как правило, систематический и массовый характер (например, начисление процентов на счета по вкладам, списание комиссии за банковское обслуживание и пр.).