Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

Тема 5. Ресурсы коммерческого банка

1. Собственный капитал банка

Формируется при создании УК, как у любой орг-и. Функции собственного капитала:

1) Защитная

Убытки, возникающие по операциям, покрываются собственным капиталом. При банкротстве он является источником выплаты компенсаций.

2) Регулирующая

Размер СК определяет масштабы д-ти. ЦБ устанавливает нормы по отношению СК, например, максимальная сумма одного кредита. Банки д/б наделены определенным объемом капитала и величина резервов определяется по сумме СК.

3) Оперативная

Обустройство банков, создание материальной базы на первоначальных этапах производится за счет СК

4) Ценообразующая ф-ция

Определяют начальную цену акций

16.10.11 (суббота)

Источники собственного капитала.

Источниками являются уставный капитала, добавочный капитал, фонды банка и нераспределенная прибыль. Уставный капитал может формироваться только за счет собственных средств акционеров и участников. Привлеченные денежные средства использоваться не могут. В качестве материального актива вносимого в уплату уставного фонда может выступать банковское помещение. Разрешается использовать в качестве ценных бумаг при оплате облигации федерального займа. Удельный размер не денежной части уставного капитала не должен превышать 20%.

Добавочный капитал. Включает в себя прирост стоимости имущества при переоценке, эмиссионный доход (разница между ценой размещения и номинальной стоимостью).

Фонды банка. Сюда относят резервный фонд, фонды специального назначения, фонды накопления. Резервный фонд предназначен для покрытия убытков и потерь. Минимальный размер = не менее 15% от величины уставного капитала. Размер ежегодных отчислений = не менее 5% чистой прибыли.

Фонды специального назначения. Создаются из чистой прибыли. Являются материальным поощрением сотрудников и социального обеспечения.

Фонды накопления. Формируются из прибыли. Предназначены для производственного развития, для создания нового имущества (здания, оборудование, транспортные средства).

Два пути увеличения собственного капитала: накопление прибыли, привлечение дополнительного капитала на финансовом рынке.

 

2. Привлеченные средства

Депозиты (вклады). Данные привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций: открытие и ведение счетов юридических лиц; привлечение во вклады денежных средств физических лиц; выпуск банком собственных долговых обязательств.

Депозит – форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование. Депозиты как юридических, так и физических лиц по форме изъятия подразделяются: депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока); срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок).

D = (Оср/Коб) * 100%

D – доля???

Оср – средний остаток средств

Коб – кредитовый оборот по расчетному или текущему счету.

 

В отличие от физических лиц открытие депозитов юридическими лицами третьими лицами, а также по доверенности не допускается. Плата???граждан должны возвращаться по первому требованию, процент будет ниже.

Банковские сертификаты, банковские векселя.

Сберегательный (депозитный) сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенную в банк и право вкладчика на получение по истечению установленного срока суммы вклада, обусловленного в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат. Не могут использоваться как средства платежа. Это только средство накопления.

Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим, а сберегательный только физическим и выпускается только в валюте России. Сертификаты должны быть только срочными. Банк должен разработать???.

Владелец сертификата может уступать право???, сертификат может передаваться. При этом существует передаточная надпись.???

Недостатком являются повышенные затраты банка в связи с эмиссией. Являются объектом налогообложения.

 

21.10.11

3. Заемные средства

1 способ

ЗС – межбанковские кредиты. Кредит берется для решения вопросов с ликвидностью (для поддержания). Межбанковские кредиты могут быть разными по срокам, но чаще от 1 до 7 дней. Однодневный наиболее популярен, но в то же время он является и самым дорогим. Трехдневные – самые дешевые, наименее рискованные. Чаще у банков существуют открытые кредитные линии в других банках. Ставки - MIBOR, MIBID, MIACR.

MIBOR – предложение на продажу, средняя величина ставок, по которой группа крупнейших российских банков готова предоставить кредиты.

MIBID – средняя ставка, по которой банки готовы купить.

MIACR – фактическая средняя ставка по межбанковским кредитам.

Повышение ставок – нехватка ДС в банковском секторе, падение – избыток. Эти ставки – индикаторы денежного рынка.

2 способ

Кроме того, банк может взять кредит в ЦБРФ. ЦБРФ устраивает кредитных аукционы. ЦБРФ определяет условия кредита и принимает заявки от банков, каждый банк заявляет свою ставку, ЦБРФ выбирает наибольшую. Банки не знают, какие ставки предложили другие банки. Для получения кредита по аукциону иногда требуется наличие у банка государственных ценных бумаг (в качестве обеспечения).

3 способ

Эмиссия собственных облигаций банка

<== предыдущая лекция | следующая лекция ==>
Кредитный мониторинг | Тема 7. Валютный контроль, лизинг и факторинг
Поделиться с друзьями:


Дата добавления: 2014-01-06; Просмотров: 235; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление




Генерация страницы за: 0.009 сек.