Пенсионное страхование

Страхование ренты

Характерной особенностью страхования ренты является осуще­ствление страховых выплат в фиксированном размере с периодич­ностью, предусмотренной в договоре страхования. В зависимости от установленного порядка уплаты взносов и оговоренных усло­вий выплат выделяют различные варианты ренты:

• рента немедленная - рента, выплата которой начинается сра­зу после уплаты (единовременно или в рассрочку) всей сум­мы страховых взносов;

• рента отсроченная - рента, выплата которой отложена до определенной будущей даты. Временной отрезок между окон­чанием уплаты взносов (единовременно или в рассрочку) и датой начала выплаты ренты называется выжидательным пе­риодом. В случае смерти застрахованного в этот период, стра­ховщик обычно возвращает уплаченные взносы (с начислен­ными на них процентами или без процентов в зависимости от условий страхования);

• рента пожизненная - рента, выплачиваемая с установленной даты в течение оставшейся жизни застрахованного лица;

• рента временная - рента, выплачиваемая с установленной даты в течение периода, предусмотренного договором стра­хования;

• рента пренумерандо («вперед») - рента, выплачиваемая в на­чале каждого периода, установленного для очередной выпла­ты страхового обеспечения;

• рента постнумерандо («назад») - рента, выплачиваемая в кон­це каждого периода, установленного для очередной выплаты страхового обеспечения;

• рента постоянная - рента, выплата которой производится в неизменном размере;

• рента переменная - рента, величина которой изменяется во времени.

В практике широко используется возрастающая рента, что по­зволяет нейтрализовать отрицательные последствия инфляции.

Страхование дополнительной пенсии. Страховым случаем здесь является дожи­тие застрахованного лица до установленного пенсионного возраста. Поэтому регулярные выплаты по договору страхования осуществляются, как правило, дополнительно к назначенной государствен­ной пенсии по старости. Страховая пенсия выплачивается за­страхованному пожизненно после достижения пенсионного воз­раста и при условии уплаты всех причитающихся по договору страхования взносов.

Страхователями могут быть физические и юридические лица. В последнем случае предприятие оплачивает частично или полно­стью страховые взносы за своих работников, что позволяет не толь­ко поддерживать сложившийся уровень жизни лиц, вышедших на пенсию, но и помогает решать социальные, кадровые и другие во­просы деятельности работодателя. Размер дополнительной пенсии и периодичность ее выплаты указываются в договоре страхова­ния. В период его действия страхователь вправе изменять ранее установленные параметры. Срок страхования определяется как раз­ность между установленным возрастом выхода на пенсию (в Рос­сии 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин) и воз­растом застрахованного на дату оформления договора. Величина страховых взносов устанавливается в зависимости от пола застра­хованного, срока страхования и размера выбранной пенсии. Наибо­лее распространенной является ежемесячная уплата взносов.

По истечении срока страхования (т. е. достижении 60 или 55 лет) у застрахованного возникает право на получение пен­сии. Вместе с тем условия страхо­вания, как правило, устанавливают гарантированный период выплаты пенсии, который может составлять 5—10 лет. Если после возникновения права на получение первой пенсии застрахованный умер, не успев ее получить, то выгодоприобретателю выплачивает­ся оставшаяся сумма пенсий за гарантированный период. В случае смерти застрахованного, получившего одну или несколько пенсий, выплате подлежит разница между суммой пенсий за гарантирован­ный период и суммой, выплаченной застрахованному. При наступ­лении смерти застрахованного после выплаты ему суммы пенсий, равной сумме пенсий за гарантированный период, у выгодоприоб­ретателя не возникает права на получение пенсии. Однако смерть застрахованного может наступить и до возникновения у него права на получение первой пенсии. Обычно в этом случае уплаченные взносы возвращаются страхователю (наследникам страхователя).

Важным условием рассматриваемого вида страхования являет­ся возможность страхователя расторгнуть договор до истечения срока страхования и получить выкупную сумму, когда он нужда­ется в деньгах. Однако страховщики негативно относятся к досроч­ному прекращению договоров, так как это нарушает стабильность их страхового портфеля. Поэтому страховые компании вводят раз­личные ограничения, препятствующие страхователям расторгнуть договор, и санкции к таким страхователям. Дело в том, что при соблюдении установленных условий средства, направляе­мые на пенсионное страхование, во многих странах не облагаются налогами. При досрочном прекращении договора страхователь может лишиться налоговых льгот, так как они предоставляются именно с целью организации дополнительного обеспечения при достижении работниками пенсионного возраста.

Так же, как и в некоторых, ранее рассмотренных видах страхо­вания, в одном договоре могут сочетаться страхование дополни­тельной пенсии и другие виды рисков, например страхование от несчастных случаев и болезней, страхование на случай смерти. В последнем случае после смерти застрахованного указанный в до­говоре выгодоприобретатель получит страховое обеспечение в раз­мере, предусмотренном условиями страхования. Но такой вариант является более дорогим для страхователя и используется в основ­ном застрахованными, являющимися кормильцами семьи.

Дата добавления: 2014-01-07