Поточний облік валютних операцій

Всі проводки формують платіжними дорученнями, а банківська виписка – це лише обробка, що допомагає рознести отриману з банку виписку, при цьому вона не виконує жодних проводок. В документі буде виведено перелік наявних у базі банківських виписок.

Платіжні документи надходження і списання безготівкових грошових коштів використовуються для обліку операцій як у гривнях, так і в іноземній валюті. Відповідна валюта вказується в договорі контрагента. При проведенні документів формуються проводки в національній та іноземній валюті.

Поточний облік валютних операцій в конфігурації представлено як стандартним пакетом документів (Платіжні доручення (вхідні та вихідні), авансові звіти, документи реалізації товаров і послуг), так і низкою документів, які не мають аналогів у первинному бухгалтерському документообігу, - купівля (продаж) валюти.

Таблиця відображення валютних операцій в обліку

Операція	Відображення в інформаційній базі	Найменування
Настройки
Відкриття розрахункового валютного рахунка	Довідник	«Банковские счета»
Встановлення поточного курсу (зміна)	Довідник – елемент валюти	«Валюты»
Встановлення параметрів податкового та бухгалтерського обліку курсових різниць	Регістр відомостей	«Параметры учета курсовых разниц»
Встановлення списку немонетарних рахунків	Регістр відомостей	«Немонетарные счета»
Купівля валюти
Перерахування грошових коштів у гривні для купівлі валюти на транзитний рахунок - 333	Документ	«Платежное поручение исходящее» операція «Покупка валюты»
Оформлення операції купівлі валюти	Документ	«Покупка/продажа валюты» операція «Покупка валюты»
Оформлення отриманні грошових коштів на валютний рахунок підприємства	Документ	«Платежное поручение входящее» з видом операції «Покупка валюты»
Продаж валюти
Реєстрація факту перерахування валютних грошових коштів з валютного рахунка	Документ	«Платежное поручение исходящее» з видом операції «Покупка-продажа валюты»
Відображення операції продажу валюти	Документ	«Покупка/продажа валюты» операція «Продажа валюты»
Реєстрація факту зарахування купленої національної валюти на поточний рахунок підприємства	Документ	«Платежное поручение входящее» з видом операції «Покупка-продажа валюты»
Отримання грошових коштів у валюті від нерезидента-покупця, товарне відображення операції
Реєстрація договору з контрагентом-нерезидентом	Довідник	«Договоры»
Перерахування грошових коштів контрагентом-нерезидентом	Документ	«Платежное поручение входящее»
Відображення операції продажу товарів, послуг нерезиденту	Документ	«Реализация товаров и услуг»
Оплата грошових коштів у валюті нерезиденту-постачальнику, товарне відображення операції
Можливе відкриття договору з контрагентом-нерезидентом	Довідник	«Договоры»
Перерахування грошових коштів нерезиденту	Документ	«Платежное поручение исходящее» операція «Оплата поставщику»
Відображення операції надходження (імпорту) товарів від нерезидента	Документ	«Поступление товаров и услуг»
Відображення інформації про митні збори, акциз, ПДВ та мито	Документ	«ГТД по импорту»
Оформлення авансів на відрядження за кордон
Отримання грошових коштів на потреби відрядження (валюта)	Документ	«Расходный кассовый ордер»
Звіт за відрядженням	Документ	«Авансовый отчет»
Повернення грошових коштів	Документ	«Приходный кассовый ордер»
Курсова різниця, переоцінка валютних коштів
Поточне визначення курсової різниця	Документ	Проведення всіх поточних документів (проводиться переоцінка залишків з моменту останнього руху)
Переоцінка валютних операцій наприкінці місяця	Документ	«Закрытие месяца» (операція «Переоцінка валютных средств»)
Конверсія валюти (придбання однієї безготівкової валюти за іншу)
Переказ коштів у валюті для конверсії	Документ	«Платежное поручение исходящее» операція «Покупка/продажа валюты»
Зарахування придбаної валюти	Документ	«Платежное поручение входящее»
Відображення сплати комісії банку в бухгалтерському та податковому обліку	Документ	«Платежное поручение исходящее»
Відображення різниці між курсом НБУ та ринковим	операція	Операція (БО)