АВИЗО - это официальное извещение о выполнении расчетных операциях направляемое одним банком другому

( рассмотреть Положение 2- П схемы безналичных расчетов)

5 ИНФЛЯЦИЯ: СУЩНОСТЬ ПРИЧИНЫ, ФОРМЫ ПРОЯВЛЕНИЯ И ИХ ВИДЫ В РОССИИ

Инфляция является неизменной спутницей денег. Пока мир пользуется деньгами, проблема инфляции всегда неизменно будет оставаться актуальной.

Как экономическое явление инфляция существует уже длительное время и впервые проявилось в Северной Америке в конце XIX века. В настоящее время этот процесс носит всеохватывающий и постоянный характер.

Само понятие инфляции (латинск. – inflation) буквально означает вздутие и не является порождением современности. Примером тому служат исторические данные: Россия с 1979 по 1895 гг, США (в период войн за независимость) 175-1783 гг, Англия (во время войны с Наполеоном) начало XIX вв., Франция (период французской революции), Германия (первая мировая война 1923 г) деньги обесценились в трилионн раз. В обращении денежная масса достигла 496 квинтиллионов марок.

Бытует миф о ценовой стабилизации в период действия метрических стандартов. Однако в действительности инфляция существовала, может быть не в таких масштабах как на современном этапе, но всегда. В эпоху металлических стандартов (золотого, серебряного медного) инфляция могла возникнуть по двум причинам:

1) Ухудшение качества металлических денег. Власти могли прибегнуть к порче денег сознательно, с целью увеличения доходов казны. Однако это ухудшало их качество (уменьшение содержание метала в монетах при сохранение прежнего номинала). Впервые в истории упоминание о сознательной порче денег относится к VI веку до н.э. в Афинах, римский император Гиппий вынужденно уполовинил содержание серебра в монете из-за дефицита металла вследствие войны со спартанцами.

2) Колебание предложения драгоценных металлов ярким примером является средневековая Испания (в 1505 – 1650 гг. в Испанию потекли рекой сокровища империй Инков и Ацтеков) в результате увеличения денежного предложения произошло обесценение золота.

Появление кредитных денег привело к смене природы инфляции. Главной причиной инфляции вплоть до современного этапа является избыток денежного предложения. Примеры бездумного злоупотребления денежной эмиссией можно найти в средневековье В Китае (первое государство, где были введены в обращение бумажные деньги) в 1154 г. было открыто бюро по выпуску бумажных денег в обращение (обесценение произошло в 1000 %). В результате непродуманной денежной политики в государстве регулярно проводился конфискационный обмен (обмен старых денег на новые).

Таким образом, процесс инфляции присущ любому типу экономики и даже если на земле будет введена единая общемировая валюта, проблема инфляции останется из-за неравномерно роста цен в различных регионах мира.

Таким образом, сущность инфляции следует рассматривать как:

нарушение законов денежного обращения, что вызывает расстройство государственной денежно-кредитной системы

явный и скрытый рост цен;

натурализация процессов обмена;

снижение жизненного уровня населения.

Современная инфляция порождается главным образом следующими причинами:

1) Современное денежное обращение осуществляется бумажными знаками, пректившими связь с золотом

2) Постоянный рост расходов государства, связанный с расширением социальных программ (помощь безработным, поддержка малообеспеченным, затраты на образование, здравоохранение, культуру, экологию и т.д.)

3) Спрос на деньги со стороны производителей. Объективный рост цен на товары начинает раскручивать спираль «Цены - зарплата»

Причины инфляции условно можно разделить на

денежный спрос

МОНЕТАРНЫЕ

несоответствие

	Товарная масса

СТРУКТУРНЫЕ

1. Спрос на товары превышает товарооборот

1. Несовершенств системы управления

2. Произвольное установление государственных цен

2. Отставание сектора потребительского спроса от индустриального сектора

3. Опережающий рост заработной платы над производством 4.Дефицит государственного бюджета

3. Снижение эффективности капиталовложений

5. Чрезмерное инвестирование

Современная инфляция испытывает воздействие многих факторов, которые можно объединить в группы.

ФАКТОРЫ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ - факторы, вызывающие превышение денежного спроса над товарным предложением (нарушение законов денежного обращения):

-переполнение сферы обращения избыточной денежной массой;

- перенасыщение кредитом н/ х;

- методы правительства по поддержанию курса национальной валюты (валютный коридор)

НЕДЕНЕЖНЫЕ ФАКТОРЫ - факторы стимулирующие рост издержек производства:

- связанные с экономической политикой (политика цен, налоговая политика. Внешнеэкономическая деятельность);

- связанные с затратным механизмом;

- лидерство в ценах.

При объективном анализе все факторы тесно переплетаются и взаимодействуют друг с другом, вызывая рост цен, что способствует раскручиванию инфляционной спирали.

При рассмотрении сущности инфляции различают следующие виды и формы проявления инфляции:

1. ПО СТЕПЕНИ ПРОЯВЛЕНИЯ:

Ползучая инфляция (5-10 %% в месяц)– инфляция, проявляющаяся в длительном постепенном росте цен (наблюдается в большинстве экономически развитых странах)

Галопирующая инфляция (10-50 %%в месяц) - инфляция в виде скачкообразного роста цен

Гиперинфляция (более 50 %в месяц) –инфляция с очень высоким темпом роста цен

Таким образом, причины возникновения перечисленных видов инфляции в разных странах зависят в первую очередь от

Ø фазы экономического развития,

Ø места, занимаемого страной на мировом рынке

Ø условий производства в конкретной стране.

2. ПО СПОСОБАМ ВОЗНИКНОВЕНИЯ

Административная инфляция – инфляция порождаемая «административно» управляемыми ценами.

В результате административного снижения цен на отдельные группы товаров и контроля за ними со стороны администрации возникает товарный дефицит, что приводит к нарушению товарно–денежного равновесия, что вызывает необходимость уменьшения объемы денежной массы в обращении. Если изъятия излишней денежной массы из сферы обращения не произойдет, то через некоторый промежуток времени наблюдается явное повышение цен на отдельные товары.

Инфляция издержек – проявляется в росте цен на ресурсы, вследствие чего растут издержки производства и обращения, а следовательно и цены на выпускаемую продукцию.

Причинами роста цен на ресурсы является как правило, изменение мировых цен на ресурсы и снижение курса отечественной валюты

Инфляция спроса – проявляется в превышении спроса над предложением, что ведет к росту цен.

Проявляется в экономической ситуации, когда совокупные денежные доходы населения и предприятий увеличиваются быстрее, чем рост реального объема всех товаров и услуг. Как правило этот тип инфляции наблюдается при полной занятости и вызывается следующими денежными факторами:

o Милитаризация экономики и рост военных расходов

o Дефицит государственного бюджета и рост внутреннего долга (покрытие бюджетного дефицита происходит двумя путями – размещением государственных займов на денежном рынке или дополнительной эмиссии неразменных банкнот ЦБ)

Инфляция предложения – проявляется в превышении спроса над предложением, что ведет к росту цен.

Этот вид инфляции означает рост цен, который был спровоцирован значительным увеличением издержек производства в условиях когда производственные ресурсы были недоиспользованы (н-р предприятие проводит крупную модернизацию основных фондов, при этом предприятия пытаются переложить повышение издержек на потребителя конечных товаров, что в итоге будет зависеть от степени эластичности данного товара).ж в этом случае не спрос, а издержки поднимают цену.

На практике часто возникают ситуации, когда имею место одновременно и инфляция спроса и инфляция предложения. Причинами увеличения как доходов, так и издержек являются монополии – государство, профсоюзы и фирмы (н-р государство оплатит фирме выполнение государственного заказа по более высоким ценам, что в свою очередь влияет на увеличение заработной платы и покупку более дорогого сырья, а это будет раскручивать инфляционную спираль. Одновременно государство может эмиссировать бумажные деньги для финансирования бюджетных расходов или же усилить инфляцию через финансово кредитный механизм).

Импортируемая инфляция – вызывается воздействием внешних факторов (н-р чрезмерный приток иностранной валюты в страну и повышением импортных цен)

Кредитная инфляция – вызываемая чрезмерной кредитной экспансией (дешевые кредиты)

Расширение кредитования экономики страны не обосновано, поскольку производство в стране в это же время находится в состоянии стагнации.

Непредвиденная инфляция -уровень инфляции оказывается выше ожидаемого за определенный период

Открытая инфляция - инфляция за счет роста цен потребительских товаров и производственных ресурсов.

Эта инфляция присуща странам с рыночной экономикой, где свободное взаимодействие спроса и предложения способствуют росту цен в результате падения покупательной способности денежной единицы. Несмотря на искажение рыночных процессов, этот вид инфляции сохраняет за ценами роль сигналов в сферы выгодного вложения капиталов и производителям и покупателям.

Скрытая (подавленная инфляция) - возникает вследствие товарного дефицита, сопровождается стремлением государственных органов удержать цены на прежнем уровне. В этой ситуации происходит вымывание товаров на открытых рынках и перетек их в теневые рынки, где цены растут.

Присуща административно-плановой экономике, характеризующейся жестким административным контролем над ценами и доходами.. внешне цены неизменны, хотя масса бумажных денег фактически выросла. В итоге избыток денег трансформируется в товарный дефицит и этим дезориентируется регулирование экономики. Избыточная эмиссия не может быть компенсирована не поспевающим за ней ростом производства

Развитие инфляционного процесса можно условно разделить на 2 стадии:

1 НАЧАЛЬНАЯ СТАДИЯ

Медленный рост цен

Появление дополнительной массы денег

На этом этапе начинается раскручивание инфляционной спирали, а именно

Скорость обращения денег изменяется очень слабо, так возрастает ликвидность денег (появление избыточной массы денег увеличивает доходы) и одновременно развивается тезаврация денег (накопление и изъятие их из обращения).

Люди считаю этот процесс временным явлением и у них возникает иллюзия, что доходы их быстро растут, а цены практически не изменяются. Это провоцирует процесс накопления и изъятия денег из обращения искусственно.

2. ОСНОВНАЯ СТАДИЯ

Раскручивание инфляционной спирали ускоряется

		Ускоряется скорость обращения денег
	Незначительное увеличение денежной массы
		Резкий рост цен

гг

На этой стадии национальные деньги теряют доверии и оттесняются иностранными деньгами и наблюдается преобладание бартера. Бартер является признаком слабости экономики. В России он получил значительное распространение в начальный период экономической реформы (1992-1998 гг). в то время на бартер приходилось до 30 %% оборота промышленной продукции. В первую очередь он явился следствием расстройства платежно-денежной системы в стране.

Падение покупательной способности денежной единицы можно выразить

1 ₌ Q P MV

Чем медленнее Q (рост производства), тем выше V (скорость) обращения денег

М ₌ Q Vmax

В результате увеличения денежной массы и раскручивания инфляционной спирали наступает критическая точка инфляции, когда наблюдается отставание темпов роста производства от скорости обращения денег.--

При р=1

Таким образом, рост М (денежной массы) не компенсирует падения их покупательской способности (покупательная способность все время снижается), а Систематическая денежная эмиссия не способная противостоять снижению покупательной способности денег. В свою очередь этот процесс носит циклический замкнутый характер (раскручивается спираль инфляции.)

Нарушение сбалансированности макроэкономических пропорций преодолевается рыночным механизмом хозяйствования цены (снижение и повышение курса национальной валюты)

Выше мы дали качественную характеристику инфляции. Кроме качественного анализа существует и количественная оценка. Для определения количественной оценки инфляционных процессов применяют 2 количественных показателя:

1. Индекс потребительский цен – это относительный показатель, который характеризует соотношение цен во времени.

I =

Цена рыночной корзины в данном году Цена аналогичной рыночной корзины в базисном году

ЦК_{к.г . *100% =}

ЦК_{б. г}

Рыночная корзина состоит из важнейших 25 видов продуктов

Кроме индекса цен рыночной корзины можно просчитать индивидуальный индекс цен.

Изменение инфляции на микро уровне оказывает существенное влияние на достоверность учетных данных предприятия. Для отражения реальной картины финансового состояния предприятия необходим учет инфляционной составляющей в его затратном механизме и доходной части

Индекс цен рассчитывается по разным методикам (GGA и GPL) и не в полном мере отражает реальную динамику цен и темпы инфляции

Существуют 2 методики в международных стандартах бухгалтерского учета: GPL –Переоценка объектов бухгалтерского учета в денежных единицах одинаковой покупательной способности

GGA – переоценка объектов бухгалтерского учета в текущую стоимость

Существует также переоценка отчетности по колебаниям курсов валют

2. Темп инфляции - показывает с какой скоростью развивается инфляции.

Т = I_{цены текущ. года} - I_{цены прошлого. года *100 %}

I_{цены текущ. года}

Количественные показатели инфляции дают адекватную оценку экономической ситуации страны. Измерение инфляционных показателей является важным:

o на макро - уровне (показывает экономическое развитие страны в целом),

o микро уровне (показывает влияние инфляции на достоверность финансовых учетных данных предприятия).

6. МОНЕТАРНЫЕ МЕТОДЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ РЕФОРМ

В целом инфляция разрушительная для рыночной экономики:

Обесцениваются многолетние денежные сбережения всех участников экономики;

Сокращается объем кредитов, ибо кредитовать становится невыгодных, что приводит к сокращению инвестиций

Останавливаются предприятия с длительным циклом производства, поскольку обесценившаяся выручка не может возместить издержки

Неопределенность ситуации снижает предпринимательскую активность, поскольку инфляция не позволяет рассчитывать перспективные цены, а с ними и будущий доход

Все вышесказанное объясняет, почему борьба с инфляцией имеет приоритет в экономической политике любого правительства

Наибольшие потери от инфляции несут социальные группы, располагающие только фиксированным доходом (работники получающие твердый оклад, пенсионеры, нетрудоспособные, живущие на социальные пособия, вкладчики банков, держатели акций)

Общее теоретическое правило в период инфляции таково – для сохранения прежнего уровня жизни необходимо, чтобы рост доходов соответствовал темпу инфляции.

Антиинфляционная политика - это комплекс мер, по государственному регулированию экономики направленных на борьбу с инфляцией. В ответ на взаимодействие фактор инфляции спроса и инфляции издержек сформировались 2 основные линии антиинфляционной политики.:

1) Дефляционная политика (регулирование спроса) – это методы ограничения денежного спроса через денежно-кредитный и налоговый механизм:

a) путем снижения государственных расходов,

b) повышения процентной ставки за кредит,

c) усиление налогового пресса (повышение налогообложения – рост дохода бюджета)

d) ограничения денежной массы и т.п..

e) повышение норм обязательного резервирования

f) повышение ставки рефинансирования

Особенность действия дефляционной политики заключается в том, что она как правило, вызывает замедление экономического роста и даже кризисные явления. Поэтому большинство правительств при ее проведении в 60-70 годы проявляло сдержанность или даже отказывалась от этой политики.

2) Политика доходов (регулирование доходов) предполагает параллельный контроль над ценами и заработной платой путем полного их замораживания или установления пределов их роста. По социальным мотивам этот вид антиинфляционной политики применяется редко.

Формы сдерживания контролируемого роста цен проявляются замораживании цен на отдельные товары, а также в сдерживании их уровня в определенных пределах. Подобный контроль сохранился во всех ведущих развитых странах.

Политика доходов:

Контроль над ценами

Контроль над заработной платой

Полная или частичная индексация

Конкурентное стимулирование производства

Конкурентное стимулирование производства включает меры:

- в виде прямого стимулирования предпринимательства (снижение налогов)

- косвенное стимулирование сбережений для населения (снижение налогов для населения).

После экстремальных явлений (войны, революции, гиперинфляции, галопирующая инфляция) применяются денежные реформы:

a) Девальвация – уменьшение или снижение в законодательном порядке золотого содержания денежной единицы, понижение официального валютного курса валюты страны

b) Ревальвация – повышение стоимости национальной валюты (увеличение официального золотого содержания национальной денежной единицы, в фактически устойчивом повышении валютного курса) оказывает серьезное влияние на платежный и торговый баланс (выгоден экспорт), на конъюнктуру рынка, ценообразование

c) Деноминация – укрупнение нарицательной стоимости денег, путем обмена на новые. Метод зачеркивания нулей (укрепление государством своей денежной единицы) обмен старого выпуска бумажных денег на новые (в России 1921-1922 – 1 рубль на 100 рублей, 1947, 1991 – Павлов, 1993) цель сокращение денег в обращении

d) Нуллификация – объявление резко обесценившихся денег недействительными (падение покупательной способности денежной единицы, при смене власти)

Дата добавления: 2014-01-20