Оборотні відомості за аналітичними рахунками

Остатки по синтетическим счетам на 1 сентября 20___ г.

ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Номер счета	Наименование счета	Сумма, тыс. грн.
Дебет	Кредит
	Основные средства
	Износ основных средств
	Сырье и материалы
	Запасные части
	Производство
	Готовая продукция
	Касса	1,5
	Текущий счет
	Расчеты с покупателями и заказчиками
	Расчеты с подотчетными лицами	0,5
	Расходы будущих периодов
	Уставный капитал
	Нераспределенная прибыль
	Неоплаченный капитал
	Обеспечение выплат отпусков
	Краткосрочные ссуды банка
	Расчеты с поставщиками и подрядчиками
	Расчеты по налогам
	Расчеты по страхованию
	Расчеты по оплате труда
	Расчеты с прочими кредиторами
	ИТОГО

II. Остатки по аналитическим счетам к синтетическому счету 201 “Сырье и материалы” на 1 сентября 20____ г.

№ п/п	Наименование	Ед. измерения	Цена, грн.	Кол-во	Сумма, тыс. грн.
	Пиломатериалы	м^3
	Краски	шт.
ИТОГО

Остатки по аналитическим счетам к синтетическому счету 631 “Расчеты с поставщиками и подрядчиками” на 1 сентября 20___ г.

№ п/п	Наименование поставщиков	Сумма, тыс. грн.
	Леспромхоз “Рассвет”
	АО “Химпром”
ИТОГО

III. Хозяйственные операции за сентябрь 20___ г.

№ п/п	Содержание операции	Сумма, тыс. грн.	Корреспонденция счетов	Учетный регистр (ж.-о., ведомость)
Частная	Общая	Д^Т	К^Т
	Поступило оборудование от учредителей в счет вклада в Уставный капитал
	Начислен износ основных средств общехозяйственного использования		6,7
	Акцептованы счета поставщиков за поступившие и оприходованные на склад материалы а) леспромхоза “Рассвет” за пиломатериалы – 80 м^3 по 1000 грн. за 1 м^3 б) АО “Химпром” за краску – 400 банок по 100 грн. за 1 банку
	Получен краткосрочный кредит банка
	Списаны материалы на изготовление книжных шкафов и полок: а) пиломатериалы – 110 м^3 по 1000 грн. за м^3 б) краска 320 банок по 100 грн. за банку
	Списываются материалы на административные расходы – пиломатериалы 5 м^3 по 1000 грн.
	Образован резерв для оплаты отпусков производственных рабочих
	Начислена заработная плата: а) рабочим основного производства б) админ.-управленческому персоналу
	Начислены отпускные рабочим основного производства за счет резерва
	Удержан подоходный налог из заработной платы рабочих и служащих		8,5
	Произведены начисления на социальные мероприятия на зарплату: а) рабочих основного производства б) админ.-управленческого персонала	4,4 1,1	5,5
	Израсходованы запасные части для общехозяйственных нужд		2,5
	Утвержден авансовый отчет Петровой А.С. на командировочные расходы для общехозяйственных нужд		0,2
	Списана в кінці місяця частина витрат майбутніх періодів(арендна плата за будівлю адміністративного призначення)		1,2
	Списаны в конце месяца на счет финансовых результатов административные расходы		?
	Выпущена из основного производства и оприходована на склад готовая продукция (шкафы и полки) по фактической себестоимости
	Отгружена готовая продукция и отражен доход от реализации
	Отражено налоговое обязательство по НДС
	Списан доход от реализации на счет финансовых результатов		?
	Списана себестоимость реализованной продукции с отнесением на финансовые результаты
	Поступили денежные средства за реализованную продукцию
	Поступило в кассу предприятия с текущего счета для выдачи заработной платы
	Выдано из кассы: а) заработная плата рабочим и служащим б) под отчет	0,2	72,2
	Начислен налог на прибыль в бюджет		?
	Списаны на финансовый результат расходы по налогу на прибыль		?
	Определить и списать финансовый результат основной деятельности предприятия		?
	Перечислены в бюджет с текущего счета: а) налоговые обязательства по НДС б) налог на прибыль в) подоходный налог		? 8,5
	Перечислено с текущего счета поставщикам за полученные материалы: а) леспромхозу “Рассвет” б) АО “Химпром”
	Перечислены денежные средства с текущего счета: а) отчисления на социальные мероприятия б) разным кредиторам в) проценты банку за кредит	0,32	5,32

5. Книги аналітичних рахунків

Рахунок 201 „Фарби” ____________

(Найменування аналітичного рахунку)

Одиниця вимірювання ____________ Ціна _______ грн.

№ операції	Зміст операції	Прихід	Витрата	Залишок
К-ть	Сума, грн.	К-ть	Сума, грн.	К-ть	Сума, грн.
	Сальдо на 1.09.20хх
	Оборот за					х	х
	Сальдо на 1.10.20хх	х	х	х	х

Рахунок 631 Постачальник Ліспромгосп “Світанок”

(найменування аналітичного рахунку)

№ операції	Зміст операції	Дебет, грн	Кредит, грн.
	Сальдо на 1.09.20хх
	Оборот за вересень
	Сальдо на 1.10.20хх

6.1. Оборотна відомість по рахунках товарно-матеріальних цінностей

Рахунок №201 „Сировина та матеріали ”

Номенклатур ний №	Найменування аналітичних рахунків	Одини ця вимірю ван ня	Ціна, грн.	Залишок на 1.09.20хх	Оборот за ___________	Залишок на 1.09.20хх
Прихід	Витрата
К-ть	сума, грн.	К-ть	сума, грн.	к-ть	сума, грн.	к-ть	сума, грн.
Разом:		х	х		х		х		х

Дата добавления: 2014-11-18