Визначення класу позичальника

Визначення узагальненого показника з урахуванням коригуючого показника

1. За результатами оцінки додаткових (суб’єктивних) показників здійснюється розрахунок коригуючого показника:

де, С2 – загальна сума балів оцінки додаткових (суб’єктивних) показників; Мс – максимальна сума балів, що може бути отримана в результаті оцінки додаткових (суб’єктивних) показників. В цьому положенні Мс = 30.

__________________________________________________________________________________________________________________________________________

Значення коригуючого показника коливається в межах від 1,0 до 1,25 включно.

1. Отримана сума балів при оцінці основних (об’єктивних) показників коригується на значення коригуючого показника.

де, S – узагальнений показник; С1 – сума балів оцінки основних (об’єктивних) показників; Пк – коригуючий показник _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

1. Виходячи із значення узагальненого показника S визначається клас позичальника на підставі рейтингової шкали, що приведена в таблиці №3. Залежно від того, в яких параметрах знаходиться значення S, позичальник відноситься до певного класу (А, Б, В, Г, Д).

Таблиця №5

Рейтингова шкала для визначення класу позичальника

Значення узагальненого показника	Клас
Від 550 і більше	А
Від 400 до 549	Б
Від 250 до 399	В
Від 150 до 249	Г
Від 149 і менше	Д

На підставі вказаної шкали визначається попередня оцінка позичальника.

Клас “А” – фінансова діяльність дуже добра (прибуткова, рівень рентабельності вищий, ніж середньо галузевий, якщо такий визначається), що свідчить про можливість своєчасного виконання зобов’язань за кредитними операціями, зокрема погашення основної суми боргу та відсотків за ним відповідно умов кредитної угоди; економічні показники в межах установлених значень (відповідно до методики оцінки фінансового стану позичальника, затвердженої внутрішніми документами банку); вище керівництво позичальника має відмінну ділову репутацію; кредитна історія позичальника – бездоганна.

Забезпечення за кредитною операцією має бути першокласним. Немає жодних свідчень можливих затримок з поверненням основної суми боргу та/або зі сплатою відсотків. Одночасно можна зробити висновок, що фінансова діяльність і надалі провадитиметься на такому ж високому рівні.

Клас “Б” – фінансова діяльність позичальника цієї категорії близька за характеристиками до класу “А” (тобто фінансова діяльність добра або дуже добра, рентабельність на середньо галузевому рівні, якщо такий визначається, окремі економічні показники погіршились або мають незначні відхилення від мінімально прийнятних значень), але ймовірність підтримування її на цьому рівні протягом тривалого часу є низькою. Позичальники (контрагенти банку), які віднесені до цього класу, потребують більшої уваги через потенційні недоліки, що ставлять під загрозу достатність надходжень коштів для обслуговування боргу та стабільність одержання позитивного фінансового результату їх діяльності. Забезпечення кредитної операції не повинно викликати жодних сумнівів (щодо оцінки його вартості, правильності оформлення угод про забезпечення кредитних операцій тощо).

Клас “В” – фінансова діяльність задовільна (рентабельність нижча за середньо галузевий рівень, якщо такий визначається, деякі економічні показники не відповідають мінімально прийнятним значенням) і потребує більш детального контролю.

Надходження коштів і платоспроможність позичальника свідчать про ймовірність несвоєчасного погашення кредитної заборгованості в повній сумі і в строки, передбачені договором, якщо недоліки не будуть усунені. Проблеми можуть стосуватися стану забезпечення за кредитними операціями, необхідної документації щодо наявності і ліквідності застав тощо. Одночасно спостерігається можливість виправлення ситуації поліпшення фінансового стану позичальника.

Клас “Г” – фінансова діяльність незадовільна () економічні показники не відповідають встановленим значенням і спостерігається її нестабільність протягом року, є високий ризик значних збитків; ймовірність повного погашення кредитної заборгованості та відсотків за нею є низькою.

При проведенні наступної класифікації, якщо немає безсумнівних підтверджень поліпшити протягом одного місяця фінансовий стан позичальника або рівень забезпечення за кредитною операцією позичальника потрібно класифікувати на клас нижче (клас “Д”).

Позичальника, якому видано кредит під сумнівне забезпечення або без забечення та якого віднесено до цього класу на підставі оцінки його фінансового стану, потрібно класифікувати на клас нижче (клас ”Д”).

Клас “Д” – фінансова діяльність незадовільна, є збитки; кредитна операція не забезпечена ліквідною заставою (або безумовною гарантією), показники відповідають встановленим значенням, імовірність виконання зобов’язань з боку позичальникка / контрагента банку практично відсутня.

У випадку наявності збитків, незалежно від кількості набраних балів при проведенні оцінки фінансового стану, позичальник відноситься до класу “Д” та не має права на одержання кредитів.

III. Виконайте тести:

1. У чому, на вашу думку, полягає економічна сутність кредиту:

1) кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитодавцем і кредитоодержувачем;

2) кредит - це капітал, який береться під позику у грошовій фор­мі та надається в тимчасове використання госпорганам на умовах
забезпеченості, повернення, терміновості, оплати та цільового вико­ристання;

3) кредит - це рух вартості в сфері товарного обміну;

4) кредит - це позичка в грошовій або товарній формах на умо­вах повернення.

2. Банківський кредит - це:

1) споживчий кредит;

2) іпотечний кредит;

3) фінансовий кредит;

4) товарний кредит;

5) комерційний кредит;

6) лізинговий кредит.

3. На які цілі надається банківський кредит:

1) фінансування оборотного капіталу;

2) покриття збитків від господарської діяльності;

3) викуп приватизованого підприємства;

4) на збільшення статутного фонду підприємства;

5) для внесення платежів у бюджет.

4. Об’єктами кредитування можуть бути:

1) грошові кошти;

2) товарно-матеріальні цінності;

3) виконані роботи чи надані послуги;

4) готова продукція і товари;

5) незавершене виробництво;

6) підприємства та господарські товариства.

5. На які цілі забороняється видача кредитів:

1) на покриття поточних витрат підприємств;

2) на покриття збитків від господарської діяльності;

3) на придбання об'єктів приватизації;

4) на придбання цінних паперів.

6. Хто встановлює розміри відсоткових ставок за видачу кредиту комерційними банками:

1) Верховна Рада України;

2) Національний банк України;

3) комерційні банки самостійно;

4) позичальники, виходячи зі своїх інтересів.

7. Які показники враховуються при встановленні розміру плати за кредит:

1) тривалість терміну кредитування;

2)об'єкт кредитування;

3)надані позикоотримувачем гарантії своєчасного повернення кре­диту;

4)попит та пропозиції на кредитні ресурси;

5)наявність кредитного ризику.

8. З якого моменту повинні нараховуватися відсотки за користу­вання кредитом:

1) з моменту підписання кредитної угоди;

2) з моменту одержання кредиту підприємством;

3) з моменту погашення першої частини кредиту позичальника;

4) з моменту отримання доходу за рахунок кредиту.

9. Непряме кредитування — це:

1) надання кредиту небанківським установам;

2) надання кредиту позичальникам через посередників;

3) надання кредиту кредиторам на вимогу позичальника в міру

потреби в ньому;

4) надання кредиту у вигляді матеріальних цінностей.

10. Кредитна лінія - це:

1)угода, за якою банк зобов'язується надати позичальнику креди­
ти на раніше узгоджену суму протягом певного періоду;

2)згода, але не зобов'язання комерційного банку надати кредит

позичальнику;

3)межа, яка встановлює максимальні і мінімальні розміри та тер­
міни видачі кредиту одному позичальнику;

4)ліміти видачі кредитів.

12. Об’єктом лізингу можуть бути:

1) машини та обладнання;

2) транспортні засоби;

3) засоби обчислювальної техніки;

4) виробничі будівлі та споруди;

5) земельні ділянки та інші природні об'єкти.

13. Комерційний кредит - це економічні відносини, які виникають між:

1) підприємствами;

2) комерційними банками й підприємствами;

3) державою та комерційними банками;

4) державою та підприємствами.

14. Що таке кредитоспроможність:

1) здатність позичальника в повному обсязі та в узгоджений строк
розрахуватися за борговими зобов'язаннями;

2) здатність кредитора в повному обсязі в узгоджений строк нада­ти кредит позичальнику;

3) здатність кредитора в повному обсязі погасити свої зобов'язан­ня перед клієнтами;

4) правильної відповіді немає.

Висновки___________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

Відмітка про виконання: ___________________________________________

Практична робота 12 (4 год.)

Дата добавления: 2015-05-23