Понятие и виды расчетов

Банковский счет.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Договор является консенсуальным, взаимным и возмездным.

Сторонами договора выступают банк и клиент (как правило юридическое лицо или индивидуальный предприниматель).

Предметом договора выступают оказываемые банком услуги по расчетному и кассовому обслуживанию клиента.

Договор как правило заключается на неопределенный срок.

Цена договора определяется в виде вознаграждения, которое клиент обязан уплачивать банку.

Форма договора – обязательно письменная.

Обязанности банка:

1) совершать операции по счету клиента в соответствии с его указаниями;

2) соблюдать банковскую тайну;

3) выплачивать клиенту вознаграждение за пользование его денежными средствами.

Обязанности клиента:

1) Соблюдать банковские правила при совершении операций по счету;

2) Выплачивать банку вознаграждение за оказываемые услуги.

Расчеты – это исполнение обязанности по осуществлению платежа за переданное имущество (выполненные работы, оказанные услуги) или по другим основаниям.

В зависимости от порядка осуществления расчета различают расчеты наличные (путем вручения кредитору денег в «натуральной» форме) и безналичные (осуществляемые через кредитную организацию).

Физические лица свободны в выборе порядка осуществления расчета. Юридические лица, по общему правилу обязаны осуществлять расчеты между собой в безналичном порядке (допустимые предельный размер расчетов наличными деньгами по одной сделке в настоящее время составляет 60 тыс. рублей).

Гражданский кодекс закрепляет четыре основных формы безналичных расчетов:

1) расчеты платежными поручениями, при осуществлении которых банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота;

2) расчеты по аккредитиву, при осуществлении которых банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель;

3) расчеты по инкассо, при осуществлении которых банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа;

4) расчеты чеками, при осуществлении которых банк на основании выданной чекодателем ценной бумаги - чека - обязуется произвести платеж указанной в чеке суммы чекодержателю.

Правоотношения, возникающие в связи с осуществлением расчетов, называются расчетными обязательствами. Основными участниками таких обязательств выступают плательщик и получатель. Одновременно между ними существует основное правоотношение, в силу которого и осуществляется расчет.

При осуществлении расчетов в безналичном порядке обязательным участником расчетных обязательств становиться банк (иная кредитная организация). Между банком и основными участниками расчета существует правоотношение, возникающие, как правило, на основание договора банковского счета. Когда банковские счета плательщика и получателя открыты в разных банках, в расчетное обязательство вступает второй банк. Банк инициатора платежа называется банком эмитентом, а второй банк исполняющим банком.

Вопросы к занятию:

1. Заемные обязательства.

2. Кредитные обязательства.

3. Банковский счет.

4. Банковский вклад.

5. Факторинг.

Дата добавления: 2013-12-14