Порядок сдачи денежной наличности банками в расчетно-кассовой центр

Порядок кассового обслуживания кредитных организаций (банков) расчетно-кассовыми центрами.

Операции с наличной иностранной валютой с обязательной идентификацией физического лица.

Операции с наличной иностранной валютой и чеками осуществляются банками с обязательной идентификацией физического лица в случаях, если:

• сумма операции превышает 15000 рублей в рублевом эквиваленте;

• у работника банка возникло подозрение, что операция совершается данным физическим лицом с целью легализации доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

Идентификация предусматривает установление нижеследующих сведений:

1) фамилию, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая),

2) гражданство,

3) дату рождения,

4) реквизиты документа, удостоверяющего личность,

5) данные миграционной карты,

6) документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации,

7) адрес места жительства (регистрации) или места пребывания,

8) идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).*

Кассовое обслуживание кредитной организации в расчетно - кассовом центре осуществляется на основании договора, заключенного между кредитной организацией и территориальным учреждением Банка России или расчетно - кассовым центром (Приложение N 22). Договор составляется в трех экземплярах, один из которых передается кредитной организации.

Кредитная организация представляет в расчетно - кассовый центр заверенные руководителем и главным бухгалтером кредитной организации реквизиты, проставляемые на накладках, бандеролях, ярлыках, пломбах и сварочных швах. О всех изменениях реквизитов кредитная организация сообщает в расчетно - кассовый центр.

Поступления и выдачи наличных денег из касс расчетно - кассового центра отражаются по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитной организации в день совершения операций.

Кредитные организации, передающие учетно - операционную информацию по каналам связи для получения наличных денег с корреспондентского счета (субсчета), представляют в расчетно - кассовый центр накануне дня выдачи платежные поручения на перечисление денежных средств с корреспондентских счетов (субсчетов) на счет N 47422 "Обязательства банка по прочим операциям", открытый в расчетно - кассовом центре.

Сдаваемая денежная наличность формируется и упаковывается кассовыми работниками кредитной организации в полные и неполные пачки и мешки в порядке.
Заведующий кассой кредитной организации согласовывает с руководителем расчетно - кассового центра дату и время сдачи денег, а также сообщает сумму денежной наличности, подлежащую сдаче.
Выдача денежной наличности, отправляемой в расчетно - кассовый центр, производится под расписку в расходном кассовом ордере кассовому работнику кредитной организации или инкассаторам (в дальнейшем по тексту - представитель кредитной организации), которые принимают денежную наличность по надписям на верхних накладках с проверкой количества корешков, наличия реквизитов и целости упаковки.
Сдача денег в приходную кассу расчетно - кассового центра производится по объявлению на взнос наличными. Представитель кредитной организации для сдачи наличных денег в приходную кассу заполняет объявление на взнос наличными и передает его операционному работнику расчетно - кассового центра.

Кассир приходной кассы расчетно - кассового центра принимает от представителя кредитной организации полные и неполные пачки банкнот с проверкой количества корешков, правильности и целости упаковки, наличия четких и целых оттисков пломб (клише), наличия необходимых реквизитов и их соответствия реквизитам кредитной организации; мешки с монетой - с проверкой наличия реквизитов на ярлыках, правильности и целости упаковки и пломбы.
При соответствии фактически принятой суммы денег сумме, указанной в объявлении на взнос наличными, кассир приходной кассы подписывает квитанцию, объявление на взнос наличными и ордер к нему, ставит печать на квитанции и выдает вносителю денег.
При выявлении расхождения между суммой наличных денег и суммой, указанной в объявлении на взнос наличными, вносителю денег предлагается заново заполнить объявление на внос наличными на фактически вносимую сумму.
Денежная наличность, принятая расчетно - кассовыми центрами от кредитных организаций, подлежит пересчету, сортировке, формированию и упаковке. Представитель кредитной организации может присутствовать при обработке пачек банкнот, мешков с монетой в упаковке этой кредитной организации.
На обнаруженные при пересчете пачек банкнот, мешков с монетой в упаковке кредитной организации излишек, недостачу, неплатежный и сомнительный денежный знак в расчетно - кассовом центре составляется акт 0482145 в двух экземплярах.
Первый экземпляр акта направляется кредитной организации, в упаковке которой выявлен кассовый просчет. На выявленный сомнительный денежный знак акт 0482145 направляется кредитной организации вместе с первым экземпляром акта экспертизы. К первому экземпляру акта 0482145 прилагаются: верхняя и нижняя накладки от пачки, все бандероли от корешков (полной величины), обвязка с пломбой (полиэтиленовая упаковка с оттисками клише) или ярлык от мешка с монетой и обвязка с пломбой, в которых был обнаружен излишек, недостача, неплатежный или сомнительный денежный знак.
На основании акта 0482145 сумма излишков, обнаруженных в упаковке кредитной организации, зачисляется на ее корреспондентский счет (субсчет), сумма недостач, неплатежных денежных знаков списывается в безакцептном порядке с корреспондентского счета (субсчета) этой кредитной организации. Списание суммы сомнительных денежных знаков производится на основании акта экспертизы о признании их неплатежными, поддельными или требующими дальнейших исследований.

Дата добавления: 2014-10-31