План доходов и расходов

№ п/п	Наименование статей	Всего, тыс. руб.	В том числе по кварталам
I	II	III	IV
1. Доходы и поступления средств
1.1.	Выручка от реализации продукции, работ и услуг, в т.ч.:
	- налог на добавленную стоимость
	- прибыль от реализации
1.2.	Доходы от внереализационных операций
Продолжение табл. 4.17
1.3.	Прибыль от реализации основных фондов и другого имущества
1.4.	Амортизация
1.5.	Средства ремонтного фонда
1.6.	Мобилизация внутренних ресурсов в капитальном строительстве
1.7.	Отчисления от себестоимости:
	- на уплату налогов
	- плата за воду
	- взносы во внебюджетные фонды
	- проценты по кредитам
1.8.	Прирост устойчивых пассивов
1.9.	Излишек оборотных средств на начало планируемого года
1.10.	Доход от первоначального выпуска акций
1.11.	Прочие
1.12.	Итого по разделу I
II. Расходы и отчисления
2.1.	Затраты на реализованную продукцию, работы, услуги по полной себестоимости
2.2.	НДС, уплаченный поставщикам
2.3.	Капитальные вложения
2.4.	Затраты на ремонт основных фондов
2.5.	Прирост норматива собственных оборотных средств
2.6.	Отчисления в фонды стимулирования
2.7.	Отчисления в фонды и резервы
2.8.	Арендная плата
2.9.	Операционные расходы
2.10	Убытки
2.11	Прочие
2.12	Итого по разделу II
III. Взаимоотношения с бюджетами, банками и внебюджетными фондами
3.1.	Налог на добавленную стоимость
3.2.	Налог на прибыль
3.3.	Налог на имущество
3.4.	Плата за воду
3.5.	Платежи во внебюджетные фонды
3.6.	Уплата процентов по полученным кредитам
3.7.	Погашение долгосрочных кредитов банка
3.8.	Получение долгосрочных кредитов
3.9.	Итого по разделу III
IV. Баланс
4.1.	Всего доходов и поступлений средств
4.2.	Всего платежей расходов и отчислений средств

Он представляет собой сводную характеристику его финансового состояния, раскрывающую источники формирования финансовых средств предприятия и направления их размещения и использования в плановом периоде.

Техника составления баланса доходов и расходов заключается в перенесении в него из перечисленных ниже смет и расчетов сумм по отдельным видам и источникам финансирования:

- инвестиционный и инновационный план;

- план ввода в действие основных фондов;

- смета затрат на производство;

- смета расходов на содержание культурно-бытовых объектов;

- смета доходов и расходов жилищно-коммунального хозяйства;

- смета расходов на научно-исследовательские работы, изобретения;

- расчет амортизационных отчислений, мобилизация внутренних ресурсов в капитальном строительстве, поступления от реализации выбывшего имущества;

- расчет прибыли и экономии от снижения стоимости строительно-монтажных работ, выполненных хозяйственным способом;

- расчет реализации продукции и прибыли;

- расчет потребности в оборотных средствах;

- расчет налогов платежей и отчислений;

- прирост устойчивых пассивов;

- расчет сумм процентов за банковские кредиты.

Дата добавления: 2014-10-31