Векселя

В настоящее время выпуск, обращение и погашение векселей* регулируются специальными нормами вексельного права. Многие страны унифицировали свое вексельное законодательство на, основе Женевских вексельных конвенций — многосторонних договоров, заключенных на конференции в Женеве в 1930 г. ц регламентирующих порядок применения векселей в обороте. Основная цель Женевских конвенций — унификация вексель-, ных законов и устранение трудностей международного обраще­ния векселей, вызванных разнообразием правовых норм, дей­ствующих в разных странах.

Были разработаны три вексельные конвенции: конвенция, ус^ танавливающая единообразный закон о переводных и простых векселях; конвенция, направленная на разрешение некоторые коллизий законов о простых и переводных векселях; конвенци^ о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей.

Государства — участницы вексельных конвенций в разные годы ввели в действие Единообразный вексельный закон. Эти страны образуют Женевскую систему вексельного права. В нее входят Австрия, Бельгия, Бразилия, Германия, Греция, Дания, Италия, Польша, Португалия, Финляндия, Франция, Швейцария. Япония и др. Аргентина, Болгария, Югославия, Перу и некото­рые другие страны не являются участницами Женевских век­сельных конвенций, однако их вексельное законодательство ос­новано на Женевском Единообразном вексельном законе.

Вместе с тем на Женевской конференции 1930 г. не удалось достичь полной унификации вексельного законодательства. Ве­ликобритания, США и некоторые другие страны не присоедини-дись к Женевским вексельным конвенциям. Они составляют другую основную систему вексельного права — англо-американ­скую систему. К ним относятся Англия, где действует Закон о переводных векселях 1882 г., США, где вексель урегулирован в Единообразном Торговом Кодексе 1962 г., и страны, чье законо­дательство основано на английском или американском законе, и том числе Австралия, Израиль, Индия, Ирландия, Канада и др. |4, с. 125].

Приведем несколько примеров различий систем вексельного
права. Так, количество обязательных реквизитов переводного
векселя по английскому Закону о переводных векселях меньше,
чем в Женевской системе вексельного права: вексель не явля­
ется недействительным по причине отсутствия вексельной метки,
даты, места выставления или места платежа. По англо-амери­
канскому законодательству вексель может быть выдан в пользу
двух или более получателей (ремитентов). В отличие от Женев­
ской системы вексельного права, где наличие в индоссаментах
подложной или неуполномоченной подписи не прерывает це­
почку индоссаментов и добросовестная оплата плательщиком
такого векселя держателю, который основывает свое право на
последовательном ряде индоссаментов, является правильной, по
англо-американскому законодательству подложный или неупол­
номоченный индоссамент полностью недействителен. В резуль­
тате лицо, владеющее таким векселем, держателем не является,
и оплата такому лицу не освобождает плательщика от вексель­
ного обязательства.

Включение в вексель процентной оговорки согласно Женевс­кому закону допускается только в векселях платежом по предъявлении или во столько-то времени от предъявления, англо­американское законодательство разрешает включение процент­ной оговорки в любой вексель. Англо-американская система вексельного права допускает иные способы указания срока пла­тежа, например, выставление векселей сроком платежа по на­ступлении или в определенный период времени от наступления какого-либо события, которое должно произойти, хотя время, когда оно произойдет, может быть неопределенным.

Республика Беларусь присоединилась к Женевским вексель­ным конвенциям в 1936 г. В 1937 г. было утверждено соответ­ствующее Положение о переводном и простом векселе. После распада Советского Союза с 1992 по 1999 гг. в Беларуси одним из основных документов, регулировавших вексельное обраще­ние, являлись Временные правила выпуска и обращения вексе­лей в народном хозяйстве. В 1999 г. принят Закон Республики Беларусь "Об обращении переводных и простых векселей".

Глава 2. Виды ценных бумаг______________________________________ 59

Правовое поле в сфере вексельного обращения включает в себя не только специальное вексельное законодательство, к ко­торому, прежде всего, относятся упомянутый Закон и Конвен­ции. Оно закономерно дополняется общими нормами гражданс­кого права, которыми, в частности, вексель отнесен к ценным бумагам, рядом принципиальных положений, содержащихся в указах Президента Республики Беларусь, подзаконных норма^ тивных правовых актах министерств и ведомств.

В целом регулирование рынка векселей осуществляется го­сударственным органом, регулирующим рынок ценных бумаг. Вместе с тем Национальный банк со своей стороны устанавли-иает для банков и небанковских кредитно-финансовых органи­заций порядок и условия проведения сделок с векселями (как собственными, так и векселями третьих лиц), регламентирует бухгалтерский учет этих операций, а также определяет порядок выдачи, обращения и погашения собственных векселей Нацио­нального банка Республики Беларусь.

Вексель — это безусловное обязательство уплатить какому-то лицу определенную сумму денег в определенном месте в опре­деленный срок.

В соответствии со ст. 144 Гражданского Кодекса Республики Беларусь [2] вексель является ценной бумагой.

К основным особенностям векселя можно отнести:

1) абстрактный характер обязательства, выраженного век­
селем. Это значит, что обязательства по векселю не зависят от
тех событий, в результате которых вексель появился. Если, на­
пример, вексель появился в результате торговой сделки, которая
по каким-либо причинам не выполнена или расторгнута, век­
сель не теряет своей вексельной силы. Вексель абстрагирован
от тех событий, в результате которых он появился;

2) безусловный характер обязательства, выраженного век­
селем. Платеж по векселю не может быть обусловлен наступлени­
ем каких-либо событий, а если такие в векселе все же указаны,
•го они считаются ненаписанными. Таким образом, если вексель
имеет вексельную силу (т.е. составлен по форме и является под-
минным), то платеж по нему должен быть совершен без соблюде­
ния каких-либо условий;

60 Рынок ценных бумаг

3) бесспорный характер обязательства, выраженного вексе­
лем. Это означает, что взыскание по векселю может быть нало­
жено на всех обязанных по данному векселю лиц без суда, а
только в результате совершения публичного акта протеста.

Векселем является только тот документ, который содержит все необходимые реквизиты векселя, сформулированные в соот­ветствии с законом. Совокупность надлежащим образом офор­мленных реквизитов векселя составляет форму векселя.

Отсутствие или неправильное оформление хотя бы одного из них может привести к дефекту формы векселя. Дефект формы векселя ведет к потере документом вексельной силы, безуслов­ности изложенного в документе текста (абстрактности вексель­ного долга), солидарной ответственности всех обязанных по век­селю лиц;

4) солидарную ответственность — полную ответственность
каждого обязанного по векселю лица перед законным векселе­
держателем. Векселедержатель в случае неплатежа и надле­
жащим образом опротестованного векселя в неплатеже имеет
право предъявить иск ко всем или некоторым обязанным по
векселю лицам, не соблюдая очередности индоссантов. Такое
право векселедержателя называется правом регресса. Векселя
делятся на два вида: простые и переводные. В свою очередь,
простые и переводные векселя делятся на процентные и дис­
контные. Процентные векселя — это векселя, на вексельную
сумму которых начисляются проценты. Вексельная сумма —
это денежная сумма, указанная векселем, подлежащая платежу.
Дисконтные векселя — это векселя, которые выписываются или
продаются с дисконтом — скидкой или разницей, на которую
уменьшается сумма при передаче либо продаже векселя.

Переводный вексель (тратта) — это документ, регулирую­щий вексельные отношения трех сторон: кредитора (трассанта), должника (трассата) и получателя платежа (ремитента).

Экономический и правовой смысл этих отношений заключа­ется в том, что трассант выписывает (трассирует) вексель на трас­сата с предложением уплатить определенную сумму денег реми­тенту в определенном месте в определенный срок.

-

Глава 2. Виды ценных бумаг______________________________________ 61

В соответствии со ст. 1 Закон Республики Беларусь "Об обра­щении переводных и простых векселей" переводный вексель должен содержать:

• наименование "вексель", включенное в текст документа и
выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

• простое и ничем не обусловленное предложение уплатить
определенную сумму денег;

• наименование того, кто должен платить (плательщика, трас­
сата);

«указание срока платежа;

• указание места, в котором должен быть совершен платеж;

• наименование лица, кому или приказу кого платеж дол-
ясен быть произведен;

• указание даты и места составления векселя;

• подпись того, кто выдает вексель (векселедателя, трассанта).

При этом документ, в котором отсутствует один из указан­ных реквизитов, не имеет силы переводного векселя, за исклю­чением следующих случаев:

1) переводный вексель, срок платежа по которому не указан,
считается подлежащим оплате по предъявлении;

2) при отсутствии особого указания место, обозначенное ря­
дом с наименованием плательщика, считается местом платежа
и вместе с тем местом жительства плательщика;

3) переводный вексель, в котором не указано место его со­
ставления, признается подписанным в месте, обозначенном ря­
дом с наименованием векселедателя.

Сумма денег, подлежащая уплате, обычно указывается на век­селе цифрами и прописью. В случае если в переводном векселе, сумма которого обозначена прописью и цифрами, имеются рас­хождения между этими обозначениями, вексель имеет силу на сумму, обозначенную прописью. Если в переводном векселе сумма обозначена несколько раз либо прописью, либо цифрами, то в случае расхождения между этими обозначениями вексель имеет силу на меньшую сумму. Не допускается разбивка суммы век­селя по срокам, т.е. поэтапная оплата векселя.

62 Рынок ценных бумаг

Переводный вексель может быть выдан сроком:

• по предъявлении;

• во столько-то времени от предъявления;

• во столько-то времени от составления;

• на определенный день.

Переводный вексель сроком по предъявлении оплачивается при его предъявлении. Он должен быть предъявлен к оплате в течение одного года со дня его составления. Векселедатель мо­жет сократить этот срок или обусловить более продолжитель­ный срок. Эти сроки могут быть сокращены индоссантами.

Векселедатель вправе установить, что переводный вексель сроком по предъявлении не может быть предъявлен к оплате ранее определенного срока. В этом случае срок для предъявле­ния векселя к оплате течет с этого срока.

Срок платежа по переводному векселю, составленному сро­ком во столько-то времени от предъявления, определяется по дате акцепта или протеста. Факт предъявления векселя к оплате фиксируется отметкой на лицевой стороне векселя, что факти­чески является согласием на оплату или днем опротестования векселя в неплатеже.

Срок платежа векселя во столько-то времени от составле­ния определяется последней датой периода обращения векселя, причем этот срок является датой платежа, а не следующий за ней день.

В случае когда срок платежа в векселе не указан, считается, что вексель подлежит оплате по предъявлении. Требование пла­тить по такому векселю действительно в течение года с момента выставления векселя. Дата составления векселя должна быть обязательно указана, поскольку она имеет большое значение для исчисления срока платежа по векселю и периода вексельного обязательства. Векселя с заведомо нереальными датами счита­ются недействительными.

В переводном векселе, подлежащем оплате сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления, век­селедатель может сделать оговорку о начислении процентов на сумму векселя. Во всяком другом переводном векселе такое условие считается ничтожным.

Глава 2. Виды ценных бумаг

Постановлением Правления Национального банка Республи­ки Беларусь от 02.02.2004 г. № 17 установлено, что срок плате­жа по векселям, выдаваемым банками Республики Беларусь, дол-ясен наступать не ранее чем через 20 дней от даты составления.

Переводный вексель до наступления срока платежа может Ныть предъявлен векселедержателем или иным лицом, у кото­рого вексель находится, для акцепта плательщику. Акцепт пе­реводного векселя (тратты) — согласие оплатить вексель в пользу векселедержателя, предъявившего вексель к оплате. Он выражается словом "акцептован" или каким-либо равнознача­щим словом (выражением) и подписывается плательщиком. Простая подпись плательщика, сделанная на лицевой стороне векселя, имеет силу акцепта. Лицо, совершившее акцепт, назы­вается акцептантом.

Векселедатель вправе обусловить в переводном векселе, что вексель должен быть предъявлен к акцепту с назначением или без назначения срока; предъявление к акцепту не может состо­яться ранее назначенного срока.

Каждый индоссант вправе обусловить, что вексель должен быть предъявлен к акцепту с назначением срока или без его назначе­ния, за исключением случая, когда вексель объявлен векселеда­телем не подлежащим акцепту. Переводные векселя, подлежа­щие оплате в определенный срок от предъявления, должны быть предъявлены к акцепту в течение одного года со дня их состав­ления. Векселедатель вправе сократить или увеличить этот срок.

Акцепт должен быть простым и ничем не обусловленным, однако плательщик вправе ограничить его частью суммы. Лю-Пое другое изменение, произведенное акцептом в содержании переводного векселя, равносильно отказу в акцепте. Акцептант отвечает согласно содержанию своего акцепта.

Акцептант по переводному векселю обязан так же, как век­селедатель по простому. Плательщик посредством акцепта бе-рот на себя безусловное обязательство оплатить переводный иоксель в срок, указанный в векселе. В случае неплатежа век­селедержатель имеет против акцептанта прямой иск, основан­ный на требовании по векселю. В случае неакцепта тратты в день предъявления векселя векселедержателем трассат может потребовать вторичного предъявления векселя, но только на

64 Рынок ценных бумаг

следующий день после первого предъявления. Ремитент не обязан передавать трассату вексель, предъявленный к акцепту. В случае если плательщик письменно сообщил о своем акцеп­те векселедержателю или кому-либо из подписавшихся на век­селе, он является обязанным перед ними согласно условиям своего акцепта.

Простой вексель регулирует вексельные отношения двух сто­рон. В этом случае векселедатель является прямым должни­ком и обязан по простому векселю так же, как акцептант по переводному, следовательно, простой вексель акцептовать нет необходимости.

Простой вексель должен содержать следующие реквизиты:

• наименование "вексель", включенное в текст документа и
выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

• простое и ничем не обусловленное обещание уплатить оп­
ределенную сумму денег;

• указание срока платежа;

• указание места, в котором должен быть совершен платеж;

• наименование того, кому или приказу кого платеж должен
быть совершен;

• указание даты и места составления векселя;

• подпись того, кто выдает документ (векселедателя).
Документ, в котором отсутствует какой-либо из реквизитов,

не имеет силы простого векселя, за исключением следующих случаев:

1) простой вексель, срок платежа по которому не указан, счи­
тается подлежащим оплате по предъявлении;

2) при отсутствии особого указания место составления доку­
мента считается местом платежа и вместе с тем местом жи­
тельства векселедателя;

3) простой вексель, в котором не указано место его составле­
ния, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном
рядом с наименованием векселедателя.

Любой простой и переводный вексель может быть передан посредством индоссамента. Индоссамент может быть совершен и в пользу плательщика, независимо от того, акцептовал он век-

Глава 2. Виды ценных бумаг 65

сель или нет, либо в пользу векселедателя, либо в пользу любого
другого обязанного по векселю лица. Эти лица могут в свою
очередь индоссировать вексель.

Индоссамент — это передаточная надпись на оборотной сторо­не векселя. Индоссамент фиксирует переход права требования по векселю от одного лица к другому. Как правило, индоссамент имеет форму: "Платите приказу..." или "Уплатите пользу...". I Геобходимо указывать полное наименование лица, в пользу кото­рого передается вексель. Такое лицо называют индоссатом, а лицо, передающее вексель, — индоссантом.

Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловлен­ным. Не допускается частичный индоссамент, т.е. передача части суммы векселя. Индоссамент должен быть собственноручно под­писан индоссантом, а если индоссант — юридическое лицо, ря­дом с подписью первого лица обязательно наличие печати. Ин­доссамент должен быть обязательно датирован. Индоссант отвечает за акцепт и платеж. Однако он может и снять с себя ответственность за акцепт и платеж, если вексель индоссируется с оговоркой "без оборота на меня". В этом случае он исключается из цепочки обязанных по векселю лиц. Очевидно, что такая ого­ворка значительно снизит ликвидность векселя. Векселедержа­тель может исключить возможность дальнейшего индоссирова­ния векселя, включая в текст векселя слова "не приказу". В этом случае вексель может быть передан только посредством цессии.

Различают следующие виды индоссамента:

• именной индоссамент содержит наименование индоссанта,
подпись и печать индоссанта. Такой индоссамент фиксирует
переход права собственности на вексель от одного лица к другому.

• бланковый индоссамент отличается от остальных видов
передаточных надписей тем, что в нем не содержится наимено-
иание индоссата и фактически вексель с таким индоссаментом
ниляется предъявительским. Если индоссамент бланковый, то
векселедержатель имеет право заполнить бланк своим именем
или именем какого-либо другого лица; индоссировать в свою
очередь вексель посредством бланкового индоссамента или на
имя какого-либо другого лица; передать вексель третьему лицу,
но заполняя бланка и не совершая индоссамента.

66 Рынок ценных бумаг

Бланковый индоссамент становится именным после помеще­ния в текст индоссамента наименования векселедержателя;

• препоручите лъный индоссамент содержит оговорки "сумма
к получению", "на инкассо", "по доверенности" или любую иную
оговорку, имеющую в виду простое поручение. Частным случаем
препоручительного индоссамента является инкассовый индос­
самент — передаточная надпись в пользу какого-то банка, упол­
номочивающая последний получить платеж по векселю. Такой
индоссамент имеет вид: "на инкассо" и дает банку право предъя­
вить вексель к акцепту или платежу, а в случае неакцепта или
неплатежа —• к протесту. Обычно инкассовые операции банка
оформляются отдельным договором и оплачиваются клиентом.
Дальнейшие индоссаменты могут быть на таком векселе только
перепоручительного характера, т.е. не дающие права собствен­
ности на вексель;

• залоговый индоссамент имеет место в том случае, когда
векселедержатель передает кредитору вексель в залог выданного
кредита. При наличии индоссамента с оговорками "сумма в обес­
печение", "сумма в залог" или любой иной оговоркой, имеющей в
виду залог, векселедержатель может осуществлять все права, вы­
текающие из векселя, но поставленный им индоссамент будет
иметь силу лишь в качестве препоручительного индоссамента;

• аваль — вексельное поручительство, суть которого заклю­
чается в том, что какое-то лицо берет на себя ответственность за
платеж по векселю одного или нескольких ответственных по
векселю лиц. Аваль не может быть дан за лицо, не ответствен­
ное по векселю (например, трассат, не акцептовавший вексель).

Аваль делается на лицевой стороне векселя либо на алонже (добавочном листе к векселю) и обычно выражается словами "авалирую" или другими равнозначными словами. Лицо, выда­ющее аваль, называют авалистом, оно может ограничить поручи­тельство только частью суммы или определенным сроком. Аваль может быть выдан за любое ответственное по векселю лицо, по­этому авалист должен указать, за кого он дает поручительство. В противном случае, если не указано лицо, за которое выдается аваль, будет признано, что аваль выдан за векселедателя. Ава­лем считается и простая подпись на лицевой стороне векселя,

Глава 2. Виды ценных бумаг______________________________________ 67

если только она не проставлена плательщиком или векселеда­телем. В данном случае будет считаться, что аваль дан за вексе­ледателя.

Авалистом может выступать любое лицо. Авалист и лицо, за которое он поручается, несут солидарную ответственность за платеж по векселю. В случае если лицо, за которое было дано поручительство, не в состоянии оплатить вексель, обязанность платить по векселю возлагается на авалиста. После оплаты век­селя авалист приобретает право требования уплаты вексельной суммы к тому, за которого он дал поручительство, а также ко нсем обязанным перед этим лицам, т.е. ко всем предыдущим индоссатам, если они имеются, векселедателю и акцептанту. Наиболее часто на практике авалистами выступают банки, даю­щие поручительство за лиц, финансовое положение которых на-чодится под их контролем. Уровень кредитоспособности авали­ста и ликвидность авалированного векселя находятся в прямой.твисимости: чем крупнее и надежнее поручитель, тем боль­шей ликвидностью обладает авалированный вексель;

• платеж по векселю. При осуществлении платежа по век­
селю необходимо учитывать следующее:

• вексель предъявляется к оплате в месте нахождения пла­
тельщика, если в векселе не указано иное место;

• плательщик должен осуществить платеж немедленно по
предъявлении векселя, если предъявление последнего своевре­
менно, поскольку отсрочка платежа по векселю допускается толь­
ко в случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы;

• если день погашения приходится на нерабочий день, век-
соль должен быть погашен в ближайший рабочий день. При
исчислении срока погашения векселя не следует учитывать день,
и который он выписан;

• предъявление векселя к оплате до срока его погашения не
обязывает должника платить по нему, равно как и не может
оыть удовлетворено требование должника к векселедержателю
принять платеж до срока погашения векселя;

• должник может оплатить в день погашения векселя только
чисть суммы, а векселедержатель не имеет права не принять
паатеж. В случае частичного платежа плательщик вправе по-

68 Рынок ценных бумаг

требовать, чтобы на векселе была сделана соответствующая от­метка и ему была выдана расписка в этом. Векселедержатель имеет право опротестовать неоплаченную сумму и предъявить иск к любому из всех обязанных по векселю лиц в размере нео­плаченной суммы;

• домициляция векселей — назначение плательщиком ка­кого-то третьего лица. Обычно такую функцию выполняет банк. Он заключает с должником по векселю договор о домициляции векселей последнего, взимая за эту услугу комиссионный про­цент. В задачу банка входят оплата векселей клиента и соблю­дение процедуры предъявления векселей к оплате. Банк произ­водит платеж по векселям клиента, предъявленным к оплате, только в случае заблаговременного предоставления последним достаточной суммы денежных средств для погашения векселей. В противном случае банк отказывает предъявителям в платеже. Внешним признаком домицилированного векселя являются слова в тексте векселя: "платеж в банке..." или другие равно­значные по смыслу.

В настоящее время на вексельном рынке Республики Бела­русь обращаются векселя банков, предприятий, Национального банка и векселя Правительства. Основная масса — это векселя банков, объем которых составляет более четверти общего объема рынка ценных бумаг страны. Более того, векселя являются ос­новными долговыми бумагами, выпускаемыми банками. Поря­док выпуска банками векселей и проведения операций с ними рассмотрены в гл. 6,

Дата добавления: 2014-12-25