Общие издержки

Постоянные / косвенные издержки

Прямые издержки, руб.

Затраты на материалы и комплектующие

Прямые / переменные издержки

Поступления от продаж, руб.

Строка	1999 год	2000 год	2001 год	2002 год	2003 год
Междугородные разговоры - население	58 982,62	433 919,38	617 990,49	661 352,19	707 646,84
Междугородные разговоры - организации	1 601 244,37	11 672 333,05	16 815 738,83	17 996 186,24	19 255 919,28
Абонементная плата - население	94 212,88	768 072,32	1 060 724,78	1 135 080,72	1 214 536,38
Абонементная плата - организации	289 397,67	1 739 682,39	2 348 691,61	2 513 255,18	2 689 183,04
Пользование телефоном (установка) - население	682 363,80	1 615 603,25
Пользование телефоном (установка) - организации	1 674 892,97	4 224 618,09
Договор доступа (транкинговая связь) - население	1 411 776,23	4 947 685,26
Договор доступа (организации)	1 034 620,46	3 350 732,38
Договор доступа (проводная связь) - население	1 538 401,07	4 410 208,52
Договор доступа (проводная связь) - организации	610 222,06	2 860 223,73
ИТОГО	8 996 114,13	36 023 078,37	20 843 145,69	22 305 874,34	23 867 285,54

К переменным относятся издержки, изменение величины которых напрямую зависит от изменения объемов сбыта. К таким можно отнести:

l Отчисления за междугородние и международные переговоры в АО "Электросвязь". В настоящее время от всех поступлений за междугородние и международные переговоры доля АО "ТК "Космос" составляет 80 %, доля АО "Электросвязь" - 20 %. (Раздел "Финансирование", "Другие выплаты", сложная схема, выплачивать как материалы и комплектующие.)

Отчисления в АО "Электросвязь"(руб.)

Строка	1999 год	2000 год	2001 год	2002 год	2003 год
Отчисления в АО "Электросвязь"	315 519.60	1 716 809.04	2 575 200.00	2 575 200.00	2 575 200.00

l Издержки ОАО "ТК "Космос" на приобретение подвижных радиостанций, продаваемых клиентам при заключении договоров доступа (транкинговая связь) (Раздел "Операционный план", "Материалы и комплектующие").

Наименование	Ед. изм.	Цена, руб.	Описание
Подвижные радиостанции	шт.	1 800.000	Закупки по мере необходимости Предоплата: 15 дней Страховой запас: 10,00%

Строка	1999 год	2000 год	2001 год	2002 год	2003 год
Подвижные радиостанции	545 760.00	1 361 520.00
Отчисления в АО "Электросвязь"	315 519.60	1 716 809.04	2 575 200.00	2 575 200.00	2 575 200.00
ИТОГО	861 279.60	3 078 329.04	2 575 200.00	2 575 200.00	2 575 200.00

К условно постоянным издержкам относятся выплаты, имеющие регулярный характер и практически не зависящие от изменения объемов сбыта. В данном проекте к таковым относятся следующие факторы.

l Командировочные расходы

l Оплата коммунальных услуг

l Транспортные расходы

l Аренда производственных помещений и т.п.

l Расходы на рекламу распределены в соответствии с планом рекламной компании.

l Затраты на выплату заработной платы.

Название	Сумма	Сумма,	Платежи
	руб.	долл.
Управление
Оплата средств связи	4 291,00		Ежемесячно, весь период пр-ва
Оплата коммунальных услуг	6 276,00		Ежемесячно, весь период пр-ва
Командировочные расходы	2 691,00		Ежемесячно, весь период пр-ва
Транспортные расходы	2 963,00		Ежемесячно, весь период пр-ва
Производство
Затраты на материалы, запчасти	2 000,00		Ежемесячно, весь период пр-ва
Аренда производственных помещений		1 000.00	Ежеквартально, с 3 по 60 мес.
Затраты на электроэнергию	5 060,00		Ежемесячно, весь период пр-ва
Маркетинг
затраты на рекламу	10 000,00		Ежемесячно, весь период пр-ва

Дата добавления: 2015-03-31