І. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування
20414,6
1972,0
Коригування на:
Амортизацію необоротних активів
2006,1
Х
1364,9
Х
Збільшення (зменшення) забезпечень
Збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць
Збиток (прибуток) від неопераційної діяльності
146,7
195,2
Витрати на сплату відсотків
1718,4
Х
1530,1
Х
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах
24285,8
4671,8
Зменшення (збільшення):
оборотних активів
2986,0
витрат майбутніх періодів
Збільшення (зменшення):
поточних зобов’язань
3799,8
1706,4
доходів майбутніх періодів
Грошові кошти від операційної діяльності
28085,6
3391,6
Сплачені:
відсотки
Х
1718,4
Х
податки на прибуток
Х
Х
Чистий рух коштів до надзвичайних подій
26367,2
3391,6
Рух коштів від надзвичайних подій
494,4
Чистий рух коштів від операційної діяльності
26367,2
1511,8
ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Реалізація:
фінансових інвестицій
Х
Х
необоротних активів
Х
Х
майнових комплексів
Отримані:
відсотки
Х
Х
дивіденди
Х
Х
Інші надходження
Х
Х
Придбання:
фінансових інвестицій
Х
Х
необоротних активів
Х
9889,3
Х
4363,0
майнових комплексів
Х
Х
Інші платежі
Х
Х
Чистий рух коштів до надзвичайних подій
9889,3
4363,0
Рух коштів від надзвичайних подій
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності
4363,0
ІІІ. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження власного капіталу
Х
Х
Отримані позики
6000,0
Х
6775,0
Х
Інші надходження
Х
Х
Погашення позик
Х
11437,0
Х
3901,0
Сплачені дивіденди
Х
Х
Інші платежі
Х
11070,7
Х
Чистий рух коштів до надзвичайних подій
22527,7
2844,0
Рух коштів від надзвичайних подій
Чистий рух коштів від фінансової діяльності
16527,7
2874,0
Чистий рух коштів за звітний період
49,8
22,8
Залишок коштів на початок року
109,8
Х
87,0
Х
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів
Залишок коштів на кінець року
60,0
Х
109,8
Х
Керівник______________________________________
Головний бухгалтер__________________________________
Узагальнююча характеристика матриці фінансової рівноваги та її діагностичних можливостей
Номер та назва квадрату матриці
Характеристика стратегії
Оцінка перспектив розвитку підприємства
Позиції рівноваги
1. «Батько родини»
Забезпечується ефективна господарська діяльність; зовнішні джерела не використовуються або обмежені
Є можливість для нарощування обсягів діяльності за рахунок зовнішнього фінансування
2. «Стійка рівновага»
Структура джерел фінансування оптимальна, обсяги діяльності повністю забезпечені фінансовими ресурсами
Розкриваються можливості для фінансового розквіту, зменшення обсягів заборгованості і можливості інвестування
3. «Нестійка рівновага»
Для фінансування виробництва недостатньо власних джерел у зв’язку з низькою ефективністю
При збільшенні обсягів діяльності можуть виникнути труднощі з отриманням кредитів
позиції успіху
4. «Рант’є»
Можливість утворення вільних фінансових ресурсів, завдяки чому може здійснюватися фінансування соціальних програм або диверсифікація вкладення капіталу
Подальші перспективи розвитку цілком оптимістичні, головна проблема – ефективне інвестування власних коштів
5. «Атака»
Потреби виробництва повністю забезпечені власними фінансовими ресурсами, але підприємство нарощує заборгованість
Фінансовий потенціал забезпечує можливість для подальшого зростання
6. «Холдинг»
підприємство має можливість не тільки для власного виробничого розвитку, але й для створення дочірніх підприємств
є всі можливості для подальшого успішного розвитку
Позиції дефіциту
7. «Епізодичний дефіцит»
Зниження заборгованості; її приріст був меншим, ніж фінансові витрати
За умови нормалізації становища на кредитному ринку є можливості підвищення економічної прибутковості
8. «Дилема»
Дефіцит коштів, що пов’язаний із зниженням економічної прибутковості
Якщо збільшити РГД немає можливості, є висока вірогідність кризи
9. «Криза»
Збитки від господарської діяльності, збільшення витрат, зменшення заборгованості
Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет
studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав!Последнее добавление