Оценка экономической целесообразности

Экономическая эффективность в зависимости от целей исследования может рассчитываться по разным формулам. Мы понимаем здесь под эффек­тивностью отношение предполагаемых доходов к предполагаемым затратам.

Производя ориентировочную оценку предполагаемых доходов от привле­чения сбережений определенной части населения на депозиты коммерчес­кого банка, мы исходили из целого ряда допущений, названных нами сте­пенями осторожности. Речь идет о том, что лучше занизить потенциальные выгоды, чтобы взгляд на планируемое мероприятие был более трезвым.

В качестве базы для расчета потенциально возможных доходов мы при­няли данные по Нижегородскому районному отделению Сбербанка, где ко-

личество вкладов по состоянию на 1.01.1991 г. составляло 194 744. Из дан­ных нашего опроса следовало, что примерно 8% от общего числа опрошен­ных (а не только от потенциальных клиентов) готовы открыть счет в ком­мерческом банке, сделав первоначальный взнос на сумму свыше 5 тыс. руб. Восемь процентов от 194 744 составляло 15 491, мы же предположили, что численность первичных вкладчиков может оказаться в полтора раза мень­ше, т.е. 10 000: это была первая степень осторожности. Далее, мы исходи­ли из того, что на каждом из этих сберегательных счетов будет размещена сумма в 5 тыс. руб. (напомним, что в анкете было указано «свыше 5 тысяч рублей», — это составляло вторую степень осторожности). В совокупнос­ти это составит сумму в 50 млн руб. Банк мог бы предоставить под эти вкла­ды процентную ставку на уровне, скажем, 12% (хотя исходя из данных опроса около 30% опрошенных готовы открыть вклад в коммерческом банке на условиях процентной ставки 6% т.е. просто вдвое превышающей действо­вавшую на тот момент ставку Сбербанка; это было, по сути, третьей сте­пенью осторожности). Эти 50 млн руб., использованные в качестве кредит­ных ресурсов под процентную ставку в 20% (а данная цифра была на тот период весьма заниженной по сравнению с реально действовавшими про­центами банковского кредита — четвертая степень осторожности), мог­ли дать за один оборот (а не за год — пятая степень осторожности) 10 млн руб. дохода. Таким образом, банковская маржа должна была составить 8% или 4 млн руб.

Теперь необходимо произвести расчеты предполагаемых затрат. При этом мы базировались на данных по Нижегородскому районному отделе­нию Сбербанка. Здесь суммарные расходы за 1991 г. составили 2 740 084 руб.; из них на проценты по вкладам приходилось 20 084 руб., а на все осталь­ные статьи —2 720 000 руб. Предположим, что вторая цифра окажется та­кой же, т.е. именно такую сумму составят расходы коммерческого банка на открытие и организацию работы отделов по приему вкладов физических лиц в одном лишь районе города. Это будет шестой степенью осторожности, ибо не стоит забывать, что в состав Нижегородского районного отделения в то время входило 16 филиалов (сберкасс), солидный аппарат управления, 176 сотрудников. Вероятно, и сеть, и штаты коммерческого банка могли бы оказаться (во всяком случае в начальный период) гораздо скромнее и ком­пактнее (хотя, конечно, не следовало забывать о росте цен на все услуги и неизмеримо больших затратах на первичную рекламу). Затраты на выпла­ту процентов по вкладам следовало заложить вчетверо больше (12% вместо 3, предлагаемых Сбербанком) — 80 336 руб. Таким образом, общий объем затрат мог составить 2 800 336 руб. Необходимо добавить сюда также сум­му затрат на проведенное нами маркетинговое исследование, на которое банк истратил тогда 20 000 руб. Итак, общая сумма расходов должна была составить 2 820 336 руб. Вычтя ее из предполагаемых доходов в 4 млн руб., мы получим, что размер предполагаемой прибыли равен 1 179 664 руб. Дру­гими словами, при должной постановке дела и соответствующей органи­зации планируемого предприятия коммерческий банк мог ожидать — да­же при допущении шестикратной предосторожности — как минимум, 42%-ной рентабельности. А если отнести предполагаемую прибыль к зат­ратам на заказанное маркетинговое исследование, то оно должно было оку­пить себя более чем 60 раз!

Дата добавления: 2015-06-04