Использование специальных финансовых функций Excel

Создание таблицы функции наращивания единицы.

Наращивание и дисконтирование доходов и затрат. Общие сведения.

Под наращиванием понимают процесс увеличения первоначальной суммы денежного вклада в результате начисления процентов. Метод наращивания позволяет определить будущую величину (future value – FV) текущей суммы (present value – PV) через некоторый промежуток времени (число периодов –n), исходя из заданной процентной ставки r.

Дисконтирование представляет собой процесс нахождения величины на заданный момент времени по ее известному (предполагаемому) значению в будущем. Дисконтирование – это по сути зеркальное отражение наращения. Используемую при этом процентную ставку r называют нормой дисконта.

Простые проценты, как правило, используются в краткосрочных финансовых операциях (до 1 года).

Формула для расчета наращенной (будущей) суммы имеет вид:

FV = PV (1 + r*n),

где: n – число периодов; r – ставка процентов.

Для сложных процентов формула имеет вид:

FV = PV (1 + r)ⁿ,

или при нескольких (m) начислениях процентов в год:

FV = PV (1 + r/m)^n*m.

В качестве упражнения создадим таблицу расчета финансовой функции накопленная сумма единицы по годам для разных величин годовых процентных ставок.

Ø Запустим приложение Excel;

Ø Введем в ячейки A1, A2 и B2 заголовки «Процент», «Год» и «Накопление единицы»;

Ø Объединим ячейки B2:D2 с помощью пиктограммы;

Ø Введем в ячейки B1,C1,D1 значения 10%, 20%, 30%;

Ø Введем в ячейки A3:A13 значения от 1 до 10;

Ø Введем в ячейку B3 формулу =(1+B$1)^$A3;

Ø Скопируем формулу из ячейки B3 в ячейки B3:D13.

Функции — заранее определенные формулы, которые выполняют вычисления по заданным величинам, называемым аргументами, и в указанном порядке. Например, функция СУММ суммирует значения в диапазоне ячеек, а функция ППЛАТ вычисляет величину выплаты за один период годовой ренты на основе постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Аргументы. Список аргументов может состоять из чисел, текста, логических величин, значений ссылок. Аргументы могут быть как константами, так и формулами. Эти формулы, в свою очередь, могут содержать другие функции.

Дата добавления: 2017-01-14