Додаток 1 1 страница

Зміст функціональних елементів аналізу середовища інвестиційного проекту

Складові частини аналізу	Елементи процесу аналізу
Ідентифікація	Розробка альтернативних варіантів	Оцінка альтернатив
Маркетинговий аналіз	· Ринку · Попиту, політики його розвитку · Конкуренції · Інфраструктури	· Продуктової, асортиментної політики · Збуту і розповсюдження · Просування · Цінової політики	Ефективності системи маркетингу
Аналіз логістики	· Ресурсів · Ринків · Постачальників · Конкуренції · інфраструктури	· Залучення ресурсів · Цін · Постачання · Транспорт · Зберігання	Ефективності системи матеріально-технічного постачання
Технічний аналіз	· Стандартів якості продуктів · Стандартів якості виробництва · Технічних можливостей · Технологічних можливостей · Ресурсного забезпечення	· Масштабів операційної діяльності · Місцезнаходження · Технології · Обладнання · Інженерної та обслуговуючої інфраструктур	Ефективності операційної системи
Інституціональний аналіз	· Політики · Нормативно-правової бази · Зацікавлених осіб та факторів їх інтересів · Структури управління організації – власника (виконавця) проекту	· Структури управління проектом · Системи комунікацій · Інтерфейсу	Ефективності системи управління
Екологічний аналіз	· Первинних екологічних умов · Потенційних безпосередніх та опосередкованих впливів на навколишнє середовище	· Технології · Техніки · Превентивних заходів	Екологічного сліду проекту
Соціальний аналіз	· Етнічного, культурного середовища · Демографічного та соціально-економічного стану	· Соціального середовища · Інтерфейсу	Соціальної ефективності
Фінансовий аналіз	· Первинного фінансового стану · Інвестиційних і поточних витрат · Податків, зборів, платежів · Амортизації · Прибутків	· Джерел та порядку фінансування · Механізмів залучення капіталу · Грошових потоків · Капіталізації прибутку · Балансу	Ефективності системи фінансів

Додаток 2

Таблиця 1

Структура ціни при повній проектній потужності

Найменування складової частини витрат	Складові ціни
продукція …	продукція …
Матеріали та комплектуючі (вартість сировини, матеріалів та комплектуючих, які безпосередньо витрачаються на виготовлення продукції)
Заробітна плата (включає основну та додаткову заробітну плату усіх категорій робітників, що зайняті у виробництві продукції, запланованої до виготовлення у проекті).
Нарахування на заробітну плату
Витрати на експлуатацію та утримання обладнання
Загальновиробничі витрати
Виробнича собівартість
Позавиробничі витрати (витрати на збут даного виду продукції, розподілені адміністративні та інші витрати)
Собівартість
Прибуток
Ціна (без урахування ПДВ)
ПДВ
Ціна з урахуванням ПДВ
Рентабельність (%)

Таблиця 2

Прогноз доходів та витрат

Назва показника	Періоди
1. Доходи
Дохід від реалізації продукції, тис.грн.
ПДВ, тис.грн.
Дохід після сплати ПДВ, тис.грн.
Валовий дохід (з врахуванням зміни балансової вартості запасів), тис.грн.
2. Витрати
2.1. Прямі витрати, тис.грн.
Витрати на сировину та матеріали
Витрати на заробітну плату робітників

Продовження табл.2

Витрати на експлуатацію та утримання устаткування та обладнання
2.2. Загальновиробничі витрати, тис.грн.
2.3. Адміністративні витрати, тис.грн.
2.4. Витрати на збут, тис.грн.
2.5. Фінансові витрати, тис.грн.
Всього, тис.грн.
Валові витрати (з врахуванням зміни балансової вартості запасів), тис.грн.
2.4. Інші витрати (які не входять у склад валових витрат), тис.грн.

Таблиця 3

Прогноз прибутків та збитків від операційної діяльності

Назва показника	Періоди
				…
Валовий дохід, тис.грн.
Валові витрати, тис.грн.
Амортизаційні відрахування, тис.грн.
Прибуток до сплати податку, тис.грн.
Скоригована сума прибутку до оподаткування, тис.грн.
Податок на прибуток, тис.грн.
Прибуток після сплати податку, тис.грн.

Таблиця 4

Прогноз фінансових результатів проекту

Стаття	За період	За період	За період
Дохід (виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), тис.грн.
Податок на додану вартість, тис.грн.
Акцизний збір, тис.грн.
Інші вирахування з доходу, тис.грн.
Чистий дохід (виручка) від реалізації, тис.грн.
Собівартість реалізованої продукції, тис.грн.
Валовий:
прибуток/збитки, тис.грн.

Продовження табл.4

Інші операційні доходи, тис.грн.
Адміністративні витрати, тис.грн.
Витрати на збут, тис.грн.
Інші операційні витрати, тис.грн.
Фінансові результати від операційної діяльності
прибуток/збитки, тис.грн.
Дохід від участі в капіталі, тис.грн.
Інші фінансові доходи, тис.грн.
Фінансові витрати, тис.грн.
Втрати від участі в капіталі, тис.грн.
Інші витрати, тис.грн.
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:
прибуток/збитки, тис.грн.
Податок на прибуток від звичайної діяльності, тис.грн.
Фінансові результати від звичайної діяльності:
прибуток/збитки, тис.грн.
Надзвичайні:
доходи, тис.грн.
витрати, тис.грн.
Податки з надзвичайного прибутку, тис.грн.
Чистий:
прибуток/збитки, тис.грн.
П. Елементи операційних витрат
Матеріальні затрати, тис.грн.
Витрати на оплату праці, тис.грн.
Відрахування на соціальні заходи, тис.грн.
Амортизація, тис.грн.
Інші операційні витрати, тис.грн.
Разом, тис.грн.

Таблиця 5

Прогноз руху грошових коштів

(непрямий метод)

Стаття	за період, тис.грн.	за період, тис.грн
Надхо­- дження	Вида­- тки	Надхо­- дження	Вида­- тки
1. Рух коштів від операційної діяльності
Прибуток (збиток) до оподаткування
коригування на
амортизацію необоротних активів		х		х
збільшення (зменшення) забезпечень
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності
Витрати на сплату відсотків		х		х
Прибуток (збиток) до зміни в чистих оборотних активах

Продовження табл.5

Зменшення (збільшення)
оборотних активів
витрат майбутніх періодів
Збільшення (зменшення)
поточних зобов’язань
доходів майбутніх періодів
Грошові кошти від операційної діяльності
Сплачені
відсотки	х		х
податок на прибуток	х		х
Чистий рух коштів від операційної діяльності
2. Рух коштів від інвестиційної діяльності
Реалізація
фінансових інвестицій		х		х
необоротних активів		х		х
майнових комплексів
Отримані
відсотки		х		х
дивіденди		х		х
Інші надходження		х		х
Придбання
фінансових інвестицій	х		х
необоротних активів	х		х
майнових комплексів	х		х
Інші платежі	х		х
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності
3. Рух коштів від фінансової діяльності
Надходження власного капіталу		х		х
Отримані позики		х		х
Інші надходження		х		х
Погашення позик	х		х
Сплачені дивіденди	х		х
Інші платежі	х		х
Чистий рух коштів від фінансової діяльності
Чистий рух коштів за звітний період
Залишок коштів на початок періоду		х		х
Залишок коштів на кінець періоду		х		х

Таблиця 6

Прогнозний баланс проекту

Актив	Код рядка	На кінець періоду	На кінець періоду
І. Необоротні активи
Нематеріальні активи
залишкова вартість

Продовження табл.6

первісна вартість
знос
Незавершене будівництво
Основні засоби
залишкова вартість
первісна вартість
знос
Довгострокові фінансові інвестиції, які
облікуються за методом участі у капіталі
Інші фінансові інвестиції
Довгострокова дебіторська заборгованість
Відстрочені податкові активи
Інші необоротні активи
Усього за розділом
П. Оборотні активи
Запаси
виробничі запаси
незавершене виробництво
готова продукція
товари
Векселі одержані
Дебіторська заборгованість за товари та послуги
чиста реалізаційна вартість
первісна вартість
резерв сумнівних боргів
Дебіторська заборгованість за розрахунками
з бюджетом
за виданими авансами
з нарахованих доходів
із внутрішніх розрахунків
Інша поточна дебіторська заборгованість
Поточні фінансові інвестиції
Грошові кошти та їх еквіваленти
у національній валюті
в іноземній валюті
Інші оборотні активи
Усього за розділом
Ш. Витрати майбутніх періодів
БАЛАНС

Закінчення табл. 6

Пасив
І. Власний капітал
Статутний капітал
Пайовий капітал
Додатковий вкладений капітал
Інший додатковий капітал
Резервний капітал
Нерозподілений прибуток (непокриті збитки)
Неоплачений капітал
Вилучений капітал
Усього за розділом
П. Забезпечення наступних витрат та платежів
Забезпечення виплат персоналу
Інші забезпечення
Цільове фінансування
Усього за розділом
Ш. Довгострокові зобов’язання
Довгострокові кредити банків
Інші довгострокові зобов’язання
Відстрочені податкові зобов’язання
Інші довгострокові зобов’язання
Усього за розділом
ІУ. Поточні зобов’язання
Короткострокові кредити банків
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями
Векселі видані
Кредиторська заборгованість за товари, роботи,послуги
Поточні зобов’язання за рахунками
з одержаних авансів
з бюджетом
з позабюджетних платежів
зі страхування
з оплати праці
з учасниками
із внутрішніх розрахунків
Інші поточні зобов’язання
Усього за розділом
У. Доходи майбутніх періодів
БАЛАНС

Додаток 3

Таблиця 1

Номенклатура та ціни продукції
Номер варіанту
Назва	Ціна, тис.грн./т	Ціна, тис.грн./т	Ціна, тис.грн./т	Ціна, тис.грн./т	Ціна, тис.грн./т	Ціна, тис.грн./т	Ціна, тис.грн./т	Ціна, тис.грн./т	Ціна, тис.грн./т	Ціна, тис.грн./т
з ПДВ	з ПДВ	з ПДВ	з ПДВ	з ПДВ	з ПДВ	з ПДВ	з ПДВ	з ПДВ	з ПДВ
1. Продукція А
А1	3,52	3,62	3,45	3,55	3,41	3,61	3,43	3,35	3,53	3,36
А2	3,36	3,46	3,29	3,39	3,25	3,44	3,27	3,19	3,37	3,21
А3	3,13	3,22	3,07	3,16	3,04	3,21	3,05	2,98	3,14	2,99
А4	5,00	5,15	4,90	5,05	4,85	5,13	4,88	4,76	5,02	4,78
А5	4,28	4,41	4,20	4,32	4,15	4,39	4,18	4,07	4,30	4,09
А6	4,04	4,17	3,96	4,08	3,92	4,15	3,95	3,84	4,06	3,87
2. Продукція Б
Б1	3,38	3,28	3,45	3,34	3,48	3,46	3,29	3,53	3,51	3,34
Б2	3,12	3,03	3,18	3,09	3,22	3,20	3,05	3,27	3,25	3,09
Б3	3,19	3,10	3,26	3,16	3,29	3,27	3,12	3,34	3,32	3,16
Б4	2,69	2,61	2,75	2,67	2,78	2,76	2,63	2,82	2,80	2,67
Б5	2,74	2,66	2,79	2,71	2,82	2,81	2,67	2,86	2,85	2,71
Б6	2,53	2,45	2,58	2,50	2,61	2,59	2,47	2,65	2,63	2,50
Б7	3,80	3,69	3,87	3,76	3,91	3,89	3,70	3,97	3,95	3,76
Б8	3,10	3,01	3,17	3,07	3,20	3,18	3,03	3,25	3,23	3,07
Б9	3,52	3,42	3,60	3,49	3,63	3,61	3,44	3,69	3,67	3,49
Б10	3,26	3,16	3,32	3,23	3,36	3,34	3,18	3,41	3,39	3,23
Б11	3,30	3,21	3,37	3,27	3,41	3,39	3,22	3,46	3,44	3,27
Б12	3,03	2,94	3,09	3,00	3,12	3,11	2,96	3,17	3,15	3,00
Б13	3,01	2,92	3,07	2,98	3,10	3,09	2,94	3,15	3,13	2,98
Б14	2,63	2,55	2,68	2,60	2,71	2,69	2,56	2,75	2,73	2,60
3. Продукція В
В1	3,81	4,01	3,70	3,85	3,72	3,91	3,72	3,61	3,79	3,65

Продовження табл.1

Дата добавления: 2015-08-31