Социально-экономическая сущность страхования

Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений. Еще в рабовладельческом обществе были добровольные соглашения, в которых можно различить черты современного договора страхования. Самые древние правила страхования, дошедшие до нас, изложены в одной из книг Талмуда. Если у одного из погонщиков ослов гибло животное, Талмуд предписывал остальным погонщикам выделить ему взамен другого осла, но только не деньги. До нас дошли изданные царем Вавилонии Хаммурапи (ХVIII в. до н.э.) законы, в которых предусматривалось заключение соглашение между погонщиками и купцами о совместном несении убытков, которые могли случиться в пути от нападения разбойников, падежа верблюдов, кражи и т.п. Таким образом, в основе зарождающихся, первичных форм страхования была заложена коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами.

Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Рискованный характер общественного производства – главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. Социальная сущность страхования заключается в солидарной замкнутой раскладке ущерба между участниками страхового процесса.

В страховании обычно участвуют две стороны: страховщик, формирующий страховой фонд из взносов страхователей, и страхователь (юридическое и физическое лицо), уплачивающий эти взносы. Сумма возмещения убытков отдельного страхователя обычно во много раз превышает уплаченные страховые взносы. Следовательно, экономическая сущность страхования заключается в том, что убытки распределяются на многих страхователей, и их взносы необременительны для каждого из них.

Страхование как метод возмещения материальных потерь выполняет триединую функцию: обеспечивает экономические интересы отдельного человека, предпринимательской структуры и общества в целом.

Экономические основы страхования в РФ на уров­не страховщика складываются из трех главных ис­точников:

1. уставный капитал, ко­торый может быть создан за счет собственного капи­тала учредителей и заемного капитала.

2. страховые тарифы (та­рифные ставки)

3. доход, получаемый от инве­стиций временно свободных страховых резервов.

В страховом деле тарифная ставка (страховой тариф) определяется как расчетная величина сто­имости страховой услуги, исчисляемая на единицу страховой суммы или на всю страховую сумму.

Обязанность страхователя - своевременно уплатить страховые взносы на основе тарифной став­ки в согласованных размерах, обязанность страхов­щика - на основе величины и состава взносов сфор­мировать по правилам страховые резервы для возме­щения ущерба страхователю при необходимости. Страховые тарифы могут быть исчислены в денежных единицах или в процентах от страховой суммы.

Экономическими субъектами, т.е. лицами, охватываемыми страховыми сделками и отношениями, в России по закону являются:

1) страхователи;

2) страховщики;

3) страховые агенты и страховые брокеры;

4) застрахованные лица;

5) выгодоприобретатели;

6) третьи лица.

Краеугольным камнем страхового дела является риск. Страховым риском на­зывают математически выраженную вероятность на­ступления ущерба (в результате оговоренного зара­нее события), которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с достаточно высо­кой точностью, а также сам конкретный объект стра­хования.

Совокупность рисков, объединенных страховщиком, называ­ется страховым портфелем. Страховой портфель — это сформи­рованное с целью солидарной раскладки ущерба объединение специально отобранных, обработанных и принятых на ответствен­ность страховой компании рисков. Этот термин также использует­ся для обозначения совокупности страховых премий, собранных страховой компанией, числа застрахованных объектов и числа договоров страхования.

В связи с тем, что сформировать достаточно большой и в то же время однородный страховой портфель весьма зат­руднительно (если вообще возможно), страховщик вынужден вы­равнивать величины рисков путем их разделения. Страховщик раз­деляет риски между самим страховщиком, с одной стороны, и стра­хователем, перестраховщиком или состраховщиком — с другой.

В наиболее обобщенном виде страхование подраз­деляется на две формы: обязательное (устанавливается законом) и добровольное (в рамках договора между страховате­лем и страховщиком). В свою очередь каждая из этих форм подразделяется на личное и имущественное страхование. Объектом личного страхования являются жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. В имущественном стра­ховании объектом последнего служат материальные ценности и имущественные интересы страхо­вателя.

По российскому страховому законодательству выделяются три отрасли страхования (личное, имущественное и страхование ответственности) и 16 лицензируемых видов страховой деятельности в рамках этих отраслей, включая перестрахование.

Дата добавления: 2014-01-04