План лекции. 􀂾 1. Криминалистическая характеристика хищений

ТЕМА МЕТОДИКА РАССЛЕДОВАНИЯ ХИЩЕНИЙ ЧУЖОГО ИМУЩЕСТВА ПУТЕМ ПРИСВОЕНИЯ, РАСТРАТЫ, МОШЕННИЧЕСТВА

Лекция 20.

􀂾 1. Криминалистическая характеристика хищений.

􀂾 2. Расследование хищений, совершаемых путем присвоения и растраты.

􀂾 3. Расследование хищений, совершаемых путем мошенничества.

Литература

1. Криминалистика: Учебник / Отв. ред. Н.П. Яблоков. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Юристъ, 2005. С. 623-648.

2. Ищенко Е.П. Криминалистика: Краткий курс. — 2-е изд., испр. и доп. — М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ»; ИНФРА-М, 2006. С. 243-246.

3. Яблоков Н.П. Криминалистика. Учебник для вузов и юридических факультетов. — М.: ЛексЭст, 2003. С. 314-336.

􀂾 1. Под хищением понимается совершенное из корыстных побуждений противоправное, безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу похитителя либо других лиц, причинившее ущерб собственнику либо иному владельцу этого имущества. УК РФ различает хищения, совершаемые путем присвоения и растраты (ст. 160), и путем мошенничества (ст. 159). Путем присвоения и растраты обычно похищается имущество, вверенное виновному лицу в силу его служебного положения или выполняемой работы, которое находится в государственной, частной или иной собственности. Будучи должностными лицами или иными работниками предприятий и организаций, расхитители имеют к этому имуществу свободный доступ, осуществляют с ним необходимые производственные операции, используя при этом свои профессиональные знания и опыт для совершения хищений. Так может похищаться и имущество частного владельца, если оно вверено другому человеку. При мошенничестве похищается имущество (либо приобретается право на него), находящееся в чужом владении или распоряжении (организации, предприятия, личной собственности). Поэтому методика расследования хищений путем присвоения и растраты заметно отличается от методики расследования мошенничества, хотя для всех этих видов хищений характерна сложная система преступного поведения, тщательная продуманность, определенный профессионализм способов, механизма и обстановки совершения. Чаще всего такие хищения совершаются организованными преступными формированиями.

Криминалистическая характеристика рассматриваемых хищений включает в себя непосредственный предмет преступного посягательства, способ, механизм и обстановку совершения преступного посягательства, типологические черты личности расхитителей и ОПФ. Предмет хищения — это, как правило, денежные или материальные ценности. Преступное посягательство здесь невозможно без учета их специфики и связанных с ними финансово-хозяйственных процессов. Установление данных о предмете хищения и вида финансово-хозяйственной деятельности позволяет лучше сориентироваться в примененных способах хищения, его субъектах и условиях, благоприятствующих содеянному. В последние годы предметом хищения обычно становятся денежные средства, ценное промышленное сырье и комплектующие изделия, оружие, боеприпасы, ценные бумаги, конфиденциальная информация.

Способ таких хищений обусловлен сферой, видами и особенностями производственно-финансовой деятельности, похищаемого имущества, его потребительской ценностью, характером связи между расхитителем и объектом посягательства, обстановкой, сложившейся на предприятии (в организации), составом участников ОПФ, их навыками, преступным опытом и др. Хищения, совершаемые путем присвоения и растраты, по способу реализации подразделяются на хищения оприходованного и неоприходованного имущества, могут быть простыми и замаскированными. Простые хищения совершаются путем незаконного завладения имуществом без каких-либо ухищрений. Замаскированные хищения оприходованного имущества совершаются с использованием подложных учетных документов, фальсифицированных приходных и расходных записей в учетных регистрах. Это могут быть также хищения созданных на предприятии неучтенных излишков имущества (левой продукции).

В настоящее время распространены крупные хищения денежных средств, полученных от преступных операций с банковскими кредитами, от махинаций с обналичиванием денег, с заведомой переплатой денежных средств по зарубежным контрактам, при помощи компьютерной техники и др. Иногда эти хищения маскируются инсценированными кражами, грабежами, пожарами. Любой из способов должностного хищения имеет свой механизм реализации. Так, подлог может выражаться в надлежащем оформлении документа, содержащего ложные сведения, либо в подделке подлинного документа (подчистка, дописка и т.д.). Неучтенные излишки могут быть созданы путем обмана покупателей, незаконного списания на «усушку и утруску», а на производстве — путем недовложения сырья, завышения его расхода, замены мяса соей и другими добавками. Для сбыта похищенного сырья и полуфабрикатов используются различные ООО, АО, частные торговцы.

Способы хищений путем мошенничества всегда связаны с обманом или злоупотреблением доверием потерпевшего. При этом нередко используются различные поддельные документы, обосновывающие право преступников получать чужое имущество (крупные партии товаров, значительные суммы денег, ценные бумаги, а также и драгоценности). Данные о способе хищения имеют в их криминалистической характеристике ключевое значение, поскольку позволяют правильно определить место и предмет хищения, причастных к нему лиц, обстоятельства содеянного, следовую картину, документы, подлежащие изъятию и изучению, другие факты.

Обстановка хищения — это те условия, в которых действует расхититель, прежде всего время и место его совершения, особенности тех работ и финансово-кредитных операций, при которых расхищается имущество, состояние контроля за сохранностью денежных и материальных ценностей, уровень автоматизации хозяйственных и учетных операций и др. Все эти условия действуют длительное время и должны быть исследованы. Совершению хищений обычно способствуют невысокий технико-организационный уровень хозяйственной и финансовой деятельности, слабый контроль за сохранностью имущества, запущенные бухгалтерский учет и отчетность.

Личностные данные расхитителей, совершающих хищения путем присвоения и растраты. Среди них много должностных лиц, дельцов теневой экономики, стяжателей, имеющих стойкую потребительскую установку и не желающих работать. Нередко эти люди имеют достаточно высокий интеллектуальный и профессиональный уровень, они грамотные специалисты, хорошо знающие те недостатки производства, на которых можно «подзаработать». Эта категория любит жить на широкую ногу, ни в чем себе не отказывая, склонна как к расточительству, так и к накопительству. Знание личностных характеристик преступников облегчает установление способа и механизма хищения, круга причастных лиц, роли каждого в содеянном (организатор, исполнитель, пособник, сбытчик). С учетом этих особенностей выбираются тактические приемы производства следственных действий с их участием, методы расследования. Если хищение совершено ОПФ, то выясняется, когда и где оно сформировалось, степень его организованности, особенности структуры, связи с другими ОПФ и властными органами, функции участников, как распределяется похищенное, способы его реализации и др. Все это предполагает большой объем следственных и оперативно-розыскных действий, использование всего арсенала тактических средств и специальных знаний. Важно выяснить роль каждого члена ОПФ в хищениях, найти «слабое звено», например человека, вошедшего в преступную организацию недавно и не по своей воле, а под давлением сложных жизненных обстоятельств.

Руководители ОПФ обычно бывают связаны с лицами, которые совершают опасные должностные преступления (взяточничество, злоупотребление служебным положением, подлог документов), обеспечивая расхитителям «крышу»; поэтому в ходе расследования необходимо выявить все связи членов ОПФ, все эпизоды их криминальной деятельности. Поскольку составляющие криминалистической характеристики имеют между собой корреляционные связи, знание последних помогает выявить в ходе расследования источники информации о ее недостающих элементах.

Обстоятельства, подлежащие выяснению:

1) событие преступления (предмет, способ, механизм, обстановка, место совершения хищения) по каждому эпизоду;

2) виновность каждого члена ОПФ, мотивы хищения, обстоятельства, влияющие на степень и характер ответственности каждого из них;

3) условия, способствовавшие хищениям.

􀂾 2. Основанием для возбуждения уголовных дел о присвоении или растрате обычно являются заявления и материалы проверки (аудит, ревизия), содержащие признаки таких хищений: установление недостачи или излишков материальных ценностей (денежных средств) в значительных размерах; отпуск (вывоз) ценного имущества без оформления документов, задержание расхитителей с похищенным имуществом; обнаружение в складских, производственных, подсобных помещениях материальных ценностей, не отраженных в учетных документах; установление бестоварности отдельных операций с материальными ценностями, подлоги первичных документов и др.

Типичные ситуации начала расследования таковы:

1. Поступили материалы документальной ревизии, инвентаризации, проверки, содержащие сведения о крупной недостаче (излишках) преступного происхождения. Использование фактора внезапности практически исключено.

2. Исходные сведения негласного характера поступили от оперативно-розыскных органов, выявивших преступную деятельность ОПФ (задержание при транспортировке или реализации похищенного, заявление члена группы, решившего сотрудничать с правоохранительными органами). Использование фактора внезапности является дополнительным гарантом успеха расследования.

3. Первичные данные, требующие проверки, содержатся в заявлениях должностных лиц, СМИ, граждан, указывающих на факты преступных манипуляций с государственным, акционерным, иным ценным имуществом.

Чаще всего дела о хищениях возбуждаются по материалам документальных ревизий. Если для возбуждения дела необходима проверка, она проводится следователем путем затребования дополнительных материалов, объяснений либо дается поручение органам дознания. Анализируя поступившие материалы, следователь должен выяснить:

а) произведена ли ревизия или иная проверка с участием компетентных специалистов;

б) соблюден ли порядок проверки, снимались ли остатки, отбирались ли образцы и др.;

в) описаны ли в акте ревизии конкретные факты нарушений и проверены ли они надлежащим образом; г) рассмотрены ли материалы проверки руководителями конкретной организации и каково их заключение; д) приложены ли подлинники соответствующих документов и объяснения виновных лиц.

При наличии признаков хищений необходимо возбудить дело и начать расследование.

В первой следственной ситуации большинство первоначальных процессуальных действий не опирается на фактор внезапности для виновных лиц. Это, как правило, выемка и осмотр бухгалтерских и иных учетных документов, имеющих отношение к недостаче, излишкам либо содержащих признаки подделки; их изучение в совокупности с материалами ревизии; осмотр места происшествия, изъятие образцов сырья и продукции, данных лабораторных анализов, а также производственной документации, если создавались неучтенные излишки; допросы лиц, производивших ревизию или иную документальную проверку, других свидетелей; допросы материально ответственных лиц; обыски у подозреваемых по месту их жительства и работы, наложение ареста на имущество и вклады; допрос подозреваемых, назначение товароведческих, криминалистических, бухгалтерских и иных судебных экспертиз.

Во второй следственной ситуации необходимо использовать фактор внезапности, чтобы обезвредить всю группу расхитителей уже в ходе первоначальных следственных действий. Расследование лучше всего начать с криминалистической операции по задержанию преступников в момент вывоза, транспортировки, передачи или реализации похищенного имущества. Для данной ситуации оптимален следующий комплекс первоначальных следственных действий: задержание подозреваемых с поличным, обыск по месту работы и жительства расхитителей, обыск им транспортных средств и дач, наложение ареста на имущество и банковские вклады; осмотр сырья, полуфабрикатов, готовых изделий и товаров, являющихся предметом хищения; осмотр складских, подсобных, офисных помещений; выемка и анализ документов, отражающих (вуалирующих) преступные действия расхитителей; допрос свидетелей; назначение инвентаризаций, ревизий, аудиторских проверок, судебных экспертиз. Практически все эти действия и сопровождающие их оперативно-розыскные мероприятия имеют неотложный характер и должны информационно дополнять и поддерживать друг друга.

В третьей ситуации в зависимости от значимости и надежности поступившей информации, результатов ее доследственной проверки органом дознания и (или) следователем расследование начинается по схеме второй ситуации (если можно использовать фактор внезапности) или первой ситуации, сообразуясь с наличными обстоятельствами.

На первоначальном этапе план следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий должен быть сориентирован на проверку степени достоверности и уточнение фактических данных, послуживших основанием для возбуждения уголовного дела, на сбор недостающих сведений о членах организованной группы расхитителей, предупреждение попыток заинтересованных лиц и их коррупционных связей скрыть следы хищения, оказать противодействие расследованию.

Следственные версии базируются на исходной информации и выдвигаются для выяснения таких обстоятельств хищения, как способ, механизм, время, виновные лица, их роль в содеянном по каждому эпизоду, сумма похищенного и др.

При обнаружении недостачи (излишков) имущества могут быть выдвинуты и отработаны такие версии: 1) хищение совершено организованной группой, состоящей из должностных лиц, бухгалтерских и других работников; 2) хищение совершено материально ответственным лицом, возможно, с помощью соучастников;

3) хищение совершено другими лицами (рядовыми работниками предприятия вместе с посторонними гражданами);

4) недостача (излишки) стала результатом халатного отношения материально ответственного лица к своим служебным обязанностям (недополучение товаров, их ошибочный излишний отпуск, утрата документов) или должностного злоупотребления;

5) недостача образовалась вследствие объективных причин (ненадлежащие условия хранения товара, порча от стихийных явлений и т.п.). Конечно, в обязательном порядке выдвигаются и проверяются версии, которые вытекают из объяснений лица, ответственного за недостающее (излишнее) имущество. Остальные из вышеприведенных версий отрабатываются лишь при наличии к тому достаточных оснований.

Иногда присвоение или растрата маскируются инсценировкой кражи или пожара, на которые и пытаются списать недостачу. Поэтому, если поступило заявление о краже из магазина, склада, иного хранилища материальных ценностей или об уничтожении их огнем, необходимо проверять версию об инсценировке в целях сокрытия растраты или присвоения, в том числе путем производства следственного эксперимента, экспертного анализа зольных остатков. Если преступление совершено ОПФ расхитителей, расследование необходимо поручить специализированной следственно-оперативной группе (бригаде следователей).

План дальнейшего расследования должен предусматривать не только полную отработку всех выдвинутых версий, но и проверку вновь возникающих версий, в частности, о других, пока неизвестных эпизодах хищений, о передаче взяток должностным лицам, налаживании коррупционных связей. По многоэпизодным делам общий план должен содержать и взаимно увязывать планы расследования деятельности расхитителей по каждому эпизоду, содержать пункты, направленные на оперативно-розыскное, информационное обеспечение проводимых следственных действий, доведение до оперативников важной информации, полученной процессуальным путем.

Особенности производства отдельных следственных действий. По делам рассматриваемой категории особое значение имеют бухгалтерские и иные учетные документы, в анализе которых следователю должны помочь специалисты разного профиля (бухгалтеры, экономисты, криминалисты и др.). Осмотр и следственное исследование документов направлены в первую очередь на то, чтобы оценить законность и полноту зафиксированных в них финансово-хозяйственных операций, степень отражения действительных фактов, установить, являются они подлинными или поддельными (полностью или частично).

С учетом вида предприятия (организации), где действовали расхитители, и складывающейся следственной ситуации анализируют следующие документы:

1) отражающие нормативные положения, которые регламентируют деятельность предприятия, в том числе учредительные (при негосударственной форме собственности), а также договорные, бухгалтерско-учетные и банковские документы; акты ведомственного и иного контроля;

2) сопровождающие конкретные производственные операции (накладные, счета-фактуры, ведомости, приемо-сдаточные акты и др.) и указывающие на ответственных лиц;

3) косвенно связанные с интересующей следствие операцией (на получение упаковочных, вспомогательных материалов, тары на изготовленные изделия и т.п.);

4) относящиеся к фиксации действий по вывозу, отгрузке, транспортировке похищенных материальных ценностей (накладные, пропуска на вывоз, путевые транспортные листы и др.);

5) записи «черной» бухгалтерии, могущие содержаться и на электронных — компьютерных носителях.

Эти документы изучаются с точки зрения их соответствия действующим нормативным актам путем вторичной проверки, взаимного контроля и экономического анализа, методом сличения различных экземпляров одного документа, применения соответствующих технико-криминалистических средств.

Судебно-бухгалтерская экспертиза назначается для разрешения вопросов в области бухгалтерского учета и отчетности. Ее предметом являются отраженные в бухгалтерских документах и учетных регистрах хозяйственные операции, ставшие предметом интереса следователя. С помощью судебно-бухгалтерской экспертизы обычно разрешаются такие вопросы: устранены ли противоречия между данными ревизии и обстоятельствами дела, а также между актами первоначальной и повторной ревизий; проверены и установлены ли факт и размер недостачи (излишков), а также время и место ее возникновения; проверена ли обоснованность списания сырья, материалов и готовой продукции в брак; проверен и определен ли размер материального ущерба; подтверждена или опровергнута правильность методики проведения документальной ревизии и проч.

Обыск по делам рассматриваемой категории производится, как правило, с целью обнаружить похищенное имущество, а также ценности, которые можно обратить в возмещение ущерба, причиненного расхитителями. Обыск может проводиться не только у обвиняемых, но и их родственников, близких знакомых. Важный объект поиска — записи «черной» бухгалтерии о суммах денег, подлежащих изъятию и распределению между расхитителями, доле каждого, о номерах документов, подлежащих уничтожению, исправлению или замене на сфальсифицированные, о сбытчиках похищенного имущества и др. Эти записи делаются в электронных и обычных записных книжках, ноутбуках, сотовых телефонах, из памяти которых можно почерпнуть ценнейшую информацию о преступных и иных связях расхитителей. Если «черная» бухгалтерия содержится в компьютерной базе данных ОПФ или служб безопасности фирм-конкурентов, то к обыску необходимо привлекать специалистов в области компьютерной техники.

Допрос свидетелей имеет свою специфику и зависит от того, в какую группу входит допрашиваемый. Первая группа — это граждане, которые сообщили о предполагаемом организованном хищении. Они обычно правдиво рассказывают обо всем, что им известно. Однако следует учитывать, что не исключены заинтересованность и недобросовестность, возникающие по самым различным причинам (от сугубо личных до корыстных). В этой связи их показания подлежат всесторонней проверке.

Вторая группа — лица, которые по своему служебному положению могут оказаться ответственными за попустительство хищениям. Они всегда стремятся представить себя «жертвами» различных объективных обстоятельств, преувеличить степень вины уличенных в хищении, приводят причины, помешавшие им сделать это собственными силами. Но бывает, что они стремятся выгородить расхитителей, преуменьшить их вину, помешать раскрытию всех эпизодов хищения, списать нарушения на действие объективных причин. Это — бухгалтеры, аудиторы, ревизоры, руководители предприятий, организаций, в том числе бывшие. Допрашивая их, следует максимально конкретизировать показания, требовать их документального подтверждения и тщательнейшим образом проверять сообщенные ими факты.

Третья группа — работники, по своему служебному положению соприкасавшиеся с теми, кто совершил хищение. Они могут быть не осведомлены о содеянном, хотя им известны отдельные факты, значимые для раскрытия преступления. Это шоферы, грузчики, рядовые продавцы, бухгалтеры и др. Следует учитывать, что вследствие своего зависимого положения эти лица боятся давать правдивые показания, часто ссылаются на забывчивость, незнание тех или иных обстоятельств. Более сложна ситуация, когда они получали от расхитителей материальное вознаграждение за «дополнительные работы».

Четвертая группа — материально ответственные и другие лица, отвечающие за недостачу или излишки, другие служебные нарушения. Выявленные факты они стараются объяснить так, чтобы избежать ответственности или хотя бы уменьшить ее. Не все их показания являются ложными. Сообщаемые ими сведения надо оценивать, сопоставляя с уже установленными фактами, детализировать и проверять в ходе расследования.

􀂾 3. Уголовные дела по факту мошенничества возбуждаются по сообщениям предприятий, организаций, фирм, должностных лиц и граждан, а также по материалам оперативно-розыскных мероприятий органов дознания. Эти данные обычно указывают на факт завладения — путем обмана или злоупотребления доверием — денежными средствами, материальными ценностями, движимым и недвижимым имуществом, ценными бумагами (акциями, облигациями), драгоценностями и др.

Способ совершения мошенничества выбирается с учетом предмета преступного посягательства и сложившейся обстановки. Следует подчеркнуть, что этот способ всегда связан с обманом собственника имущества или лица, в ведении которого оно находится. В результате обманных действий мошенника потерпевший как бы добровольно переедает ему имущество (деньги). При мошенничестве обман реализуется в различных формах. Это могут быть различные действия (использование сфальсифицированного предмета сделки, поддельных документов на получение имущества, денег, ценных бумах, внесение искажений в программу ЭВМ, проведение с ее помощью различных розыгрышей, лотерей (лохотрон) и др.). Словесная форма убеждения при этом сочетается с манипулированием различными материальными средствами (подложные документы, карты, наперстки и др.).

В настоящее время наиболее распространены следующие способы хищения чужого имущества путем мошенничества:

1) обманные операции с деньгами (клонирование денег, раздел найденных денежных средств и др.);

2) обманные манипуляции с ценными бумагами (акции, облигации, чеки, векселя и т.п.) при их выпуске, купле, продаже; махинации с пластиковыми кредитными картами, поддельными банковскими платежными поручениями (авизо);

3) обманные действия при получении аванса (предоплаты) за якобы предоставляемые товары и услуги;

4) создание всевозможных фиктивных инвестиционных фондов, товариществ застройщиков жилья, различных финансовых пирамид;

5) получение материальных ценностей на базах, складах, других объектах, а также пенсий, пособий (например, по безработице) и других периодических выплат по подложным документам и за лиц, уже умерших;

6) заведомо ложные обещания помочь в приобретении чего-либо труднодоступного (земельного участка в престижном районе, права стать застройщиком).

Большинство способов мошенничества, особенно с деньгами и ценными бумагами, являются полноструктурными, т.е. включают в себя подготовку, совершение и сокрытие содеянного. Так, на стадии подготовки мошенники собирают сведения об объекте преступного посягательства, добывают бланки нужных документов, оттиски печатей и штампов; знакомятся с системой деятельности интересующих их организаций, банков, фирм, с принятым в них документооборотом, иногда ищут пособников среди персонала, организуют рекламу (покупка жилья, работа за рубежом и др.), детально разрабатывают приемы мошеннической акции.

Ее совершение складывается из самих обманных приемов передачи поддельных документов, получения по ним денег, имущества, ценных бумаг. Меры по сокрытию обычно состоят в быстром исчезновении мошенников с похищенным имуществом, его незамедлительной реализации, изготовлении новых подложных документов, оправдывающих движение похищенного, быстрой ликвидации фиктивных коммерческих фирм, фондов, банков.

На начало расследования мошенничеств складываются такие следственные ситуации.

(1) Мошенническое завладение имуществом осуществлено недавно с использованием поддельных документов (доверенностей, накладных, счет-фактур, паспортов), различных вещевых или денежных «кукол», фальшивых драгоценностей и др. В исходных материалах имеются эти документы и предметы, а также сведения о внешних данных преступников.

(2) Обстоятельства аналогичны первой ситуации, но сведения о личности мошенника почти отсутствуют (махинации с банковскими авизо), с момента совершения преступления прошел довольно значительный срок.

(3) Мошенник задержан на месте происшествия с поличным или сразу после содеянного, «по горячим следам». В первичных материалах имеются использованные им документы, «куклы» и иные средства обмана.

Исходя из специфики ситуации, в начале расследования устанавливают особенности примененного способа мошенничества, личность виновного, место его нахождения, не совершил ли он других, оставшихся нераскрытыми преступлений, его связи с работниками предприятия, откуда совершено хищение, размер причиненного ущерба, где находится похищенное, не является ли мошенник членом преступной организации и др.

В первой и второй ситуациях обычно проводятся такие первоначальные следственные действия: допрос материально ответственного лица, у которого мошенник получил имущество, выемка и осмотр документов и предметов, использованных преступником, осмотр места происшествия, составление субъективного портрета мошенника, получение учетной информации, проведение оперативно-розыскных мероприятий. В третьей ситуации безотлагательно проводится личный обыск задержанного, его допрос, обыск по месту жительства, осмотр изъятых предметов и документов, допрос потерпевших и свидетелей. План расследования мошенничества должен ориентировать следователя на взаимодействие с органами дознания, выяснение всех эпизодов, розыск виновного, похищенного им имущества.

Допросы свидетелей и потерпевших. Ими являются лица, каким-либо образом контактировавшие с мошенником. При посягательстве на имущество предприятия допрашивается кладовщик или иное материально ответственное лицо, а на личное имущество — потерпевший. При их допросе выясняются все обстоятельства и детали содеянного, признаки внешности виновного, примененные им обманные действия и манипуляция.

Выемке обычно подлежат документы, отражающие получение мошенническим путем денег и имущества. Так, при расследовании мошенничества путем создания инвестиционных лжефирм, изымаются: учредительные документы, разрешение на занятие предпринимательской деятельностью, отчетные данные о финансово-хозяйственной деятельности, документы об уплате налогов, составе работников и др.

Следственный осмотр документов и предметов, использованных мошенниками, а также места происшествия (на практике довольно редко). При осмотре фальшивых документов, вещевых и денежных «кукол» можно получить представление не только о способе подделки, изготовления мошеннических орудий, но и о возможных путях получения бланков документов строгой отчетности, почерке и пишущем приборе лица, заполнившего и подписавшего документ, типе принтера или пишущей машинки, на которой отпечатан текст, выявить на них следы пальцев мошенника. Изучается содержание изъятых документов, рек-ламные материалы фиктивных фондов и инвестиционных компаний.

Задержание мошенника необходимо произвести так, чтобы он не смог незаметно выбросить компрометирующие предметы и документы — вещественные доказательства или отказаться о них. При группо-вом мошенничестве необходимо задержать всех членов организованной преступной группы, провести личный обыск каждого, а затем — по месту жительства. Допросы задержанных следует проводить с тщательной предварительной подготовкой, поскольку мошенники весьма изворотливы, отличаются достаточно высоким интеллектом, многие из них неоднократно судимы за аналогичные преступления.

Предъявление людей и вещей для опознания. Следует учитывать, что мошенники нередко предпринимают меры по изменению внешности (используют парики, накладные усы, гримируются). Предъявляются и отдельные вещи, предметы (особенно по делам о мошенническом завладении личным имуществом), которые могли принадлежать потерпевшему.

Назначение судебных экспертиз связано с необходимостью исследования поддельных документов и предметов, использованных мошенником. Производятся почерковедческие, технико-криминалистические, физико-химические, товароведческие исследования фальшивых ценностей и другие судебные экспертизы.

Контрольные вопросы

1. Назовите и раскройте основные элементы криминалистической характеристики хищений чужого имущества.

2. Какие обстоятельства подлежат установлению при расследовании хищений, совершенных путем присвоения и растраты?

3. Каковы, в зависимости от исходной следственной ситуации, первоначальные следственные действия при расследовании присвоения и растраты чужого имущества?

4. Назовите и охарактеризуйте наиболее распространенные способы мошенничества.

5. Какие обстоятельства подлежат доказыванию по делам о мошенничестве?

6. Какие виды судебных экспертиз назначаются по делам о хищени-ях чужого имущества, совершенных путем присвоения, растраты или мошенничества?

Дата добавления: 2014-01-04