Кредит: сущность, функции, принципы и типы

Кредитный механизм

Кредитная система функционирует через кредитный ме­ханизм, представляющий собой:

· во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежных капиталов между кредитными институтами и различными секторами экономики;

· во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

· в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает в себя также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду.

Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы физических, юридических лиц, государства в рамках экономической системы аккумулируются, превращаясь в ссудный ка­питал, передаваемый за плату во временное пользование.

Кредит можно представить и в виде движения авансированной стоимости на условиях платности.

История появления кредита восходит к самым ранним этапам возникновения человеческого общества, когда происходит процесс имущественного расслоения и формируется понятие личной собственности.

На этой стадии еще не появляются день­ги, но формируются предпосылки их зарождения, ставшие и первоосновой организа­ции кредитных взаимоотношений в обществе.

В современной экономике необходимость существования кредита диктуется, в первую очередь, различной скоростью оборачиваемости средств в процессе их круго­оборота. В процессе кругооборота доходов и продуктов осуществляется встречное па­раллельное движение товарного и денежного потоков. Это движение можно предста­вить на рис. 1.7.

Товарный поток «Производственные запасы – Товары отгруженные». Для осуществления первой стадии (приобретения производственных запасов) необходимо наличие начального капитала, представляющего сумму денежных средств, вкладывае­мых в производство. При недостаточности собственного капитала и отсутствии выруч­ки от прежних реализаций невозможно ведение бизнеса без дополнительных вложений средств, которое и принимает форму кредита.

Рис. 1.7. Кругооборот средств в процессе производства и реализации продукции

Процесс производства и реализации готовой продукции также требует опреде­ленных денежных затрат. При этом моменты оттока денежных средств и их притока не совпадают по времени с моментами осуществления продажи и затрат на производство. Приток денежных средств может задерживаться из-за отсрочки реализации товара ли­бо в связи с существованием дебиторской задолженности.

Таким образом, необходимы поступления дополнительных денежных средств для покрытия новых платежей.

В экономике известны два внешних источника привлечения денежных средств:

· бюджетные ассигнования – в условиях рыночной экономики возможен для ограниченного круга фи­нансовых субъектов и не рассматривается как всеобщее средство притока денежных средств;

· кредитование.

Таким образом, кредит справедливо можно считать единственным реальным внешним источником денежных средств. При этом в обществе должна существовать и объективная возможность его применения.

Дата добавления: 2014-01-05