Функции кредита

Сущность кредита проявляет в выполняе­мых им функциях:

1. Функция аккумуляции временно свободных денежных средств.

В рамках данной функции осуществляется аккумуляция временно свободных денежных средств, что является основой для расширенного воспроизводства в эконо­мике. Приток денежных средств финансовому субъекту не означает необходимости немедленного их использования. Кроме возмещения затрат прибыль по прошествии определенного времени распределяется на нужды потребления и накопления. Кроме того, в составе затрат учитываются амортизационные отчисления на основные фонды, участвовавшие и в данном производственном цикле.

В результате формируются особые денежные средства, накапливаемые сегодня для потребления их в будущем. На некоторое время эти средства высвобождаются из процесса кругооборота данного финансового субъекта и могут быть использованы в качестве заемных средств в кругообороте другого финансового субъекта, вернувшись к кредитору обратно с определенным приростом.

Таким образом, необходимость и воз­можность использования кредита обусловлена наличием неравномерности в движении товарного и денежного потоков в рамках общего экономического кругооборота в об­ществе.

2. Важность перераспределительной функции кредита для полноценного функционирования экономики заключается в том, что посредством ее реализации осущест­вляется перелив капитала в территориально-отраслевом разрезе экономической систе­мы. Причем в отличие от финансов, когда средства перемещаются на административ­ной основе, перелив капитала посредством кредита осуществляется на рыночных принципах. Государство в лице Центрального банка выступает в этом случае лишь как посредник, разрабатывающий общие правила осуществления данных операций, не вмешиваясь в их суть.

В экстремальных ситуациях в рамках государственного денеж­но-кредитного регулирования экономики возможна экономическая и административ­ная корректировка основных потоков перелива денежных средств.

Необходимость перелива денежных средств между различными отраслями эко­номики обусловлена различной нормой рентабельности капитала.

Предприниматель, занимающийся бизнесом в низкорентабельной отрасли, ог­раничивает инвестиции в собственный бизнес, предпочитая альтернативные, более прибыльные формы вложения капитала. Традиционно к ним относятся инвестиции в ценные бумаги и депозитные счета в банке. Привлеченные средства банк направляет в доходные активные операции, самой распространенной из которых является кредито­вание. При этом заемщиком, скорее всего, будет предприниматель, работающий в высокорентабельной отрасли и заинтересованный в дополнительных форсированных ин­вестициях, источником которых, как мы определили при рассмотрении первой функ­ции кредита, реально могут быть только кредитные вложения. Таким образом, посред­ством банковского кредита происходит перелив капитала между отраслями в рамках экономической системы.

Конечным результатом такого перелива денежных средств является выравни­вание нормы прибыли на вложенный капитал в разных отраслях экономики.

Перераспределительная функция кредита также способствует обеспечению пе­релива денежных средств между отдельными регионами. Различный уровень промыш­ленного производства, структура производства, концентрация производственного и банковского капитала обеспечивают различный спрос на кредит.

3. Функция замещения наличных денег и сокращения издержек обращения выпол­няется как эмиссионным банком страны, так и коммерческими банками.

Денежная банкнотная эмиссия осуществляется Центральным банком путем выпуска кредитных денег – банкнот.

Кредитная эмиссия является прерогативой коммерческих банков, выпускающих в обращение банковские векселя, обращающиеся депозиты, чеки. Данные платежные средства являются альтернативой денежным средствам, способствуют со­кращению издержек обращения (связанных с печатанием, перевозкой, пересылкой, ох­раной и хранением денег), а также ускорению оборачиваемости средств в экономиче­ском цикле.

Дата добавления: 2014-01-05