Банковская система и создание кредитных денег

Развивающееся товарное производство и обмен расширяли и усложняли денежные функции, реализация которых с необходимостью порождала и совершенствовала новые виды деятельности и соответствующие им организационные учреждения. Так появились меняльное дело и меняльные конторы, ростовщичество и сберегательные учреждения, банки и банковская система. Отдельные банковские операции (аккумуляция сбережений, выдача ссуд, хранение ценностей) выполнялись в древности храмами Вавилона, Египта, Греции, Римской империи. В 1587 г. на основе меняльного дела возникли первые банки во Флоренции, Генуе, Венеции, в 1609 г. – в Амстердаме, в 1618 г. – в Гамбурге. Они положили начало особой отрасли предпринимательской деятельности, связанной с привлечением свободных денежных средств и предоставлением их в ссуду. Так возникло кредитное, банковское дело.

Современная банковская система формируется, как правило, из двух уровней кредитно-денежных учреждений: Центрального банка (ЦБ) и сети кредитных банков (КБ). Такая двухуровневая структура всей банковской системы является организационным рабочим механизмом денежно-кредитной политики государства.

Государственные, или Центральные банки были созданы: в Швеции – в 1668 г., в Англии – в 1694 г., во Франции – в 1800 г., в Нидерландах в 1816 г., в России – в 1860 г., в Германии – в 1875 г. Федеральная резервная система США, насчитывающая 12 банков (вместо традиционного одного), имеет дату своего создания 1913 год. Национальный банк Украины был создан на базе Киевского областного отделения Банка СССР в 1992 году. Начиная с 1992 года в Украине возникла целая сеть коммерческих банков. Тем самым была в основном сформирована современная отечественная банковская система.

Всеобщий принцип организации эмиссионного банка страны гласит: «одна валюта – один центральный банк». Однако организационное построение ЦБ имеет в ряде стран свои особенности. Например, Федеральная Резервная система США состоит из двух организационных звеньев – Совета Управляющих и 12 Федеральных Резервных банков. Последние выполняют функции центральных банков для своих округов, на территории которых они расположены и обслуживают соответствующие группы штатов.

В Украине ЦБ находится в исключительной собственности государства и подчиняется парламенту и президенту.

ЦБ вырабатывает и проводит в жизнь стратегию кредитно-денежной политики государства, реализующуюся в следующих функциях:

1) организует и направляет банковское дело в стране;

2) осуществляет эмиссию денег, обеспечивает устойчивость национальной валюты, кредитует государство;

3) контролирует деятельность коммерческих банков, устанавливает норму обязательных резервов, изменяет учетную ставку по ссудам КБ;

4) проводит операции на открытом рынке (покупка и продажа государственных ценных бумаг);

5) участвует в международных валютных операциях.

Как главный эмиссионный центр страны, ЦБ является первичным создателем национальной валюты (наличных денег), тщательно следит за ее функционированием, постоянно анализируя ее количество, скорость обращения, уровень цен на товары и услуги, изучает повседневную деловую информацию о состоянии мировых и национальных кредитно-денежных процессов, предоставляя ее в обработанном виде субъектам рынка.

Национальный банк Украины, согласно Закону Украины «О банках и банковской деятельности», выступает эмиссионным центром, проводит единую государственную политику в области денежного обращения, кредита, укрепления денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом, определяет курс денежной единицы относительно валют других стран, ему принадлежит монопольное право на выпуск денег в обращение. Он создает государственное казначейство, организует его работу, сохраняет резервные фонды денежных знаков, драгоценных металлов и золотовалютных запасов, представляет интересы Украины в отношениях с ЦБ других стран, в международных банках и других финансово-кредитных организациях.

ЦБ составляет и анализирует сводный баланс всей банковской системы по следующей схеме:

Активы	Пассивы
1. Валютные ценности (золото, инвалюта), 2. Ссуды (кредиты), 3. Покупка ценных бумаг правительства (облигации и др.), 4. Чеки на инкассацию, 5. Хранение ценных бумаг, 6. Банковские помещения, 7. Прочие активы	1. Выпуск банкнот, 2. Вклады: - казначейства. - коммерческих банков. - иностранные депозиты 3. Другие пассивы

Коммерческие банки выполняют следующие функции: привлечение свободных денежных средств, предоставление кредитов, осуществление денежных расчетов по поручению клиентов, эмиссия кредитных средств, консультирование и информирование субъектов делового мира. Данные функции реализуются посредством выполнения следующих операций:

- пассивные (формирование ресурсов банка за счет собственных и заемных средств);

- активные (размещение ссуд, операции с ценными бумагами, сделки с валютой);

- комиссионно-посреднические (расчеты по поручению клиентов, управление их финансовыми активами).

В балансе КБ все денежные операции банка (поступления и выплаты) получают как бы двойное измерение, они фигурируют в активе и пассиве.

Активы	Пассивы
Наличность Собственность Выданные ссуды Обязательные резервы	Акции собственной эмиссии Привлеченные вклады (чековые, депозиты и т.д.) Займы

Отчетность КБ предоставляется Министерству финансов и ЦБ.

Украинская банковская система находится в состоянии становления и окончательное ее формирование далеко от завершения. Положительной особенностью кредита является то, что он обслуживает в первую очередь производство, что крайне необходимо Украине сегодня. Однако в нашей банковской системе преобладает чисто банковский кредит, выдаваемый, как правило, под посреднические, торговые операции. Наша банковская система не выполняет весь спектр присущих ей функций и пока слабо работает на интересы Украины. Кредитно-денежная политика, проводимая посредством всей банковской системы и олицетворяющая государственно-сознательное начало в функционировании денежного хозяйства, существенно изменяет природу кредитных денег, приближая их к формам общественно-сознательного регулирования жизненных процессов общества.

Разумеется, далеко не все современные активы функционируют как кредитные деньги. По-прежнему заметный удельный вес сохраняют так называемые наличные деньги (казначейские билеты, банкноты, разменная монета). Но поскольку в их основании лежат долговые обязательства государства, то и они носят кредитное происхождение. Чем совершеннее кредитно-банковская система, тем меньше удельный вес наличных денег в общей массе денежного хозяйства. В США, например, этот удельный вес составляет не более 5%. Следовательно, почти вся денежная масса США – это кредитные деньги. В других развитых странах этот показатель достигает от силы 20-27%.

Большой интерес представляет вопрос – как КБ делают новые кредитные деньги. Принимая вклады физических и юридических лиц, КБ образуют ресурсы для кредитования. Размещая же свои кредиты, КБ тем самым участвуют в создании новых кредитных денег. Но если отдельный КБ предоставляет суду в пределах своих избыточных (сверх обязательных, перечисленных в ЦБ) резервов, уменьшая их на сумму кредита, то вся система КБ как целое, предоставляя кредиты, значительно увеличивает свои избыточные резервы за счет повторного, тройного и так далее отражения их в ряде других КБ.

На основе этого свойства системы КБ как целого, возникает денежный мультипликатор, представляющий собой максимальное количество новых денег, которое может быть создано, скажем, одним долларом избыточных резервов КБ при данной норме обязательных резервов. Денежный мультипликатор – величина обратно пропорциональная величине обязательных резервов. Например, при норме обязательных резервов R в 20%, денежный мультипликатор составит m = 1/R х 100 = 5.

Рассмотрим это на примере. Допустим. КБ располагает депозитным вкладом клиента в размере 100 тыс. долл. Эти деньги являются теперь кредитными резервами КБ. Из них 20 тыс. долл. банк должен перечислить в ЦБ в качестве обязательных резервов. Оставшиеся в распоряжении КБ 80 тыс. долларов и составляют избыточный резерв как источник новых кредитных денег всей банковской системы. Допустим, этот кредит был использован фирмой Х и помещен ею на текущий счет в другом банке В. Банк В, в свою очередь, так же приобрел с помощью этой операции кредитный резерв, но уже в размере 80 тыс. долл. и сможет после отчисления необходимой нормы резерва пустить их в дальнейший оборот, и т. д.

Максимальное количество денег, которые могут создать коммерческие банки, определяется по формуле: , где D – максимум новых кредитных денег, m – денежный мультипликатор, Е – размер избыточных резервов. Как правило, в действительности эта сумма намного меньше за счет того, что определенная часть выданных кредитов может не помещаться в банк, а циркулировать в виде наличных. Сумма, до которой может возрасти масса кредитных денег, в нашем примере составляет: D = 80000 х 5 = 400000 долл.

В рыночной экономике действуют проверенные временем и практикой законы денежного обращения, управляющие движением денежной массы, создаваемой всей банковской системой (национальная валюта, эмиссируемая ЦБ, и кредитные деньги, создаваемые КБ). Первый закон гласит: количество денег, необходимое для обращения товаров, равняется годовой сумме цен товаров, деленной на число оборотов одноименной денежной единицы в этот год.

.

В условиях широко развитого потребительского кредита данная формула приобретает следующий вид:

,

где М – количество денег, необходимое для обращения,

СЦТ – сумма цен товаров,

П – платежи за кредит, сроки которых наступили в данном году,

К – товары, проданные в кредит,

Д – денежная единица,

n – среднее число оборотов этой единицы.

Второй закон денежного обращения состоит в том, что чем больше избыточные резервы и меньше норма обязательных резервов, тем больше максимальное количество новых кредитных денег, создаваемых системой КБ в целом, и выше их удельный вес во всей денежной массе, тем меньше соответствия между этой массой и суммой цен товаров и услуг.

Данные законы денежного обращения служат научной базой эффективного функционирования всей банковской системы и кредитно-денежной политики государства, обязанных обеспечивать стабильность национальной денежной единицы, не допускать чрезмерной инфляции и содействовать рыночному равновесию и ускорению экономического роста.

Дата добавления: 2014-01-06