Кореспонденція рахунків з обліку операцій на поточному рахунку в банку

Д

На поточному рахунку

Документообіг за операціями руху грошових коштів

Журнал 1, Відомість дебетових оборотів за рахунками 30 «Каса», 31 «Рахунки в банках», 33 «Інші кошти», аналітичні дані до рахунків 30, 31, 33

№ з/п	Зміст операції	Дебет	Кредит
	Надходження коштів на поточний рахунок
	Від покупців за відвантажені товари
	З кас підприємства
	Здача виручки через інкасатора
	По отриманих векселях
	Суми повернені фінорганами
	Погашення претензії
	Від інших дебіторів
	Від засновників
	Отримані штрафи, пені, неустойки
	Отримані дивіденди від фінансових вкладень
	Кредити, надані банком		501,601
	Залишок сум за невикористаними: акредитивом, чековими книжками, закриття депозитного рахунку
Перераховано (видано) з поточного рахунку
	В касу по чеку
	Постачальникам за товари
	Штрафи, пені, неустойки сплачені
	Проценти за кредит
	На відкриття акредитиву, депозитного рахунку, чекової книжки
	Фінансові вкладення в акції, облігації, статутний фонд підприємств
	По векселях виданих
	Платежі до бюджету, в державні цільові фонди	64,65
	Різним кредиторам

Дата добавления: 2014-01-07