На 1 октября 2013 р. 2 страница

	С-до 6700000			С-до 360000
Оборот-	Оборот-	Оборот -	Оборот-
С-до 6700000	С-до 360000

44 "Нераспределённая 47 "целевое финансирование

Дт прибыль" Кт Дт и целевые поступления" Кт

	С-до 768000			С-до 108000
27) 107484
Оборот-	Оборот107484	Оборот -	Оборот-
С-до 875484	С-до 108000

51 "Долгосрочные

Дт 50"Долгосрочные ссуды" Кт Дт векселя выданные" Кт

	С-до 450000		6)25440	С-до 320000
Оборот-	Оборот-	Оборот 25440	Оборот-
С-до 450000	С-до 294560

63 «Расчёты с поставщиками

Дт 60 «Краткосрочные ссуды» Кт Дт и подрядчиками» Кт

2)21200	С-до 60000		10)159000	С-до 240000
10)159000	8)278250 9)154583
Оборот-21200	Оборот-159000	Оборот159000	Оборот432833
С-до 197800	С-до 513833

64 "Расчёты по 65"Расчёты

Дт налогам и платежам Кт Дт по страхованию Кт

2)26924 8)39750 9)22083	С-до 82000			С-до 20000
15)15264 21)159000 25)152640	15)2793
Оборот 88757	Оборот 326904	Оборот -	Оборот2793
С-до 320147	С-до 22793

66 "Расчёты

Дт по оплате труда Кт Дт 67"Расчёты с участниками"Кт

3)101760 15)18444	С-до 214000			С-до 20000
14)111830
Оборот120204	Оборот 111830	Оборот -	Оборот-
С-до 205626	С-до 20000

685 "Расчёты с

Дт прочими кредиторами Кт Дт70"Доходы от реализации" Кт

2)32012	С-до 480000		21)159000 23)795000	С-до-
15)387	20)954000
Оборот 32012	Оборот387	Оборот954000	Оборот954000
С-до 448375	С-до-

90 "Себестоимость

Дт 79 "Финансовый результат"Кт Дт реализованной продукции" Кт

23)545476 26)152640 27)107484	23)805600		22)530000	23)530000
Оборот805600	Оборот805600	Оборот530000	Оборот530000

01 «Арендованные 69 «Доходы

Дт необоротные активы» Кт Дт будущих периодов Кт

С-до 400000	16)212000			С-до-
7)339200	11)21200
Оборот339200	Оборот 212000	Оборот	Оборот21200
С-до 527200	С-до21200

91 «Общепроизводственные 92 «Административные

Дт затраты» Кт Дт затраты» Кт

13)16960 14)11978	18)28938		14)10812 17)4664	23)17520
Оборот28938	Оборот28938	Оборот15476	Оборот15476
с-до	С-до -

Дт 98 «Налог на прибыль» Кт

С-до -	26)152640
25)152640
Оборот152640	Оборот152640

023 «Материальные ценности 071 «Списанная

Дт на ответственном хранении» Кт Дт дебиторская задолженность Кт

С-до 10000				С-до 12000
Оборот-	Оборот-	Оборот-	Оборот-
С-до 10000	С-до 12000

Оборотная ведомость

Счёт	Сальдо на начало месяца	Оборот	Сальдо на конец месяца
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
Основные средства		-		-		-
Нематериальные активы		-	-	-		-
Износ основных средств	(690000)	-	-		(729962)
Долгосрочные финансовые инвестиции		-	-	-		-
Капитальные инвестиции		-	-	-		-
Долгосрочные биологические активы		-	-	-		-
Долгосрочная дебиторская задолжность		-	-	-		-
Производствен-ные запасы		-				-
Текущие биологические активы		-	-	-		-
МБП		-	-	-		-
производство		-				-
Готовая продукция		-			(111938)	-
Касса		-				-
Счета в банке		-				-
Расчёты с покупателями и заказчиками		-				-
Расчёты с подотчётными лицами		-	-	-
Зарегистрированный капитал	-		-	-	-
Резервный капитал	-		-	-	-
Нераспределён-ная прибыль	-		-		-
Целевое финансирование	-		-	-	-
Долгосрочные ссуды	-		-	-	-
Долгосрочные векселя выданные	-			-	-
Краткосрочные ссуды	-				-
Расчёты с поставщиками и подрядчиками	-				-
Расчёты по налогам и платежам	-				-
Расчёты по страхованию	-		-		-
Расчёты по оплате труда	-				-
Расчёты с участниками	-		-	-	-
Себестоимость реализованной продукции	-	-			-	-
Доходы от реализации	-	-				-
Финансовый результат	-	-			-	-
Расчёты с прочими кредиторами	-				-
Затраты будущих периодов	-	-	-		(4664)
Прочий операционный доход		-
Доходы будущих периодов
Административные затраты
Общепроизводственные затраты
Налог на прибыль
Всего

Счета аналитического учёта к счёту 20 «Производственные запасы»

Дт 201 «Семена» емена" Кь Кт

№ операции	Количество,ц	Сумма, грн	№ операции	Количество,ц	Сумма, грн
С-до
8)			4)
Об.			Об.
С-до

Дт 202 «Минеральные удобрения» Кт

№ операции	Количество,ц	Сумма, грн	№ операции	Количество,ц	Сумма, грн
С-до		З03867
9)			5)
Об.			Об.
С-до

Счета аналитического учёта к счёту 23 «Производство»

Дт 2311 «Продукция А» Кт

№ операции	Количество,ц	Сумма, грн	№ операции	Количество,ц	Сумма, грн
С-до.
4) 14) 18)			19)
Об.			Об.
С-до

Дт 2311 «Продукция Б» Кт

№ операции	Количество,ц	Сумма, грн	№ операции	Количество,ц	Сумма, грн
С-до
5) 14) 18)			19)
Об.			Об.
		-108128

Аналитические счета к счёту 63 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»

Дт 6311 «Овощная база» Кт Дт 6312 «Металлзавод» Кт

С-до 70667 С-до 141333

10)63600 8)278250 10)95400 9)154583

Об. 63600 Об. 278250 Об.95400 Об.154583

С-до 285317 С-до 200516

Карточки количественно-итогового учёта

Аналитические счета для синтетического счёта

20 «Производственные запасы»

Семена

№	Содержание записи	Поступление	Выбытие	Остаток
Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
	Остаток на 1.10.2013
	Отпущено со склада
	Оприходовано на склад
	Всего
	Остаток на 1.10.2014

Минеральные удобрения

№	Содержание записи	Поступление	Выбытие	Остаток
Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма	Кол-во	Сумма
	Остаток на 1.10.2013						З03867
	Отпущено со склада
	Оприходовано на склад
	Всего
	Остаток на 1.10.2014

Оборотная ведомость по аналитическим счетам к счету

20 «Производственные запасы»

Счёт	Ед	Остаток на1.10.2014	Оборот за месяц	Сальдо на 1.10.2024
поступление	выбытие
Кол-во	Сумма	Кол-во	сумма	Кол-во	сумма	Кол-во	Сумма
Семена	ц
Минеральные удобрения	ц		З03867
Всего

Оборотная ведомость по аналитическим счетам к счету

23 «Производство»

№	Название	Сальдо на 1.10.2013	Оборот за месяц	Сальдо на 1.10.2014
Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
	Продукция А		-				-
	Продукция Б		-			-108129	-
	Всего		-				-

Оборотная ведомость по аналитическим счетам к счету

63 «Рассчеты с поставщиками»

№	Название	Сальдо на 1.10.2013	Оборот за месяц	Сальдо на 1.10.2014
Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
	Оптовая база	-				-
	Металлзавод	-				-
	Всего	-				-

Многографние карточки

Аналитические счета к синтетическому счету 23 «Производство»

Продукция А

№	Содержание записи	Дебет	Кредит
Мате риалы	Зара ботная плата	Отчис ления на соц. меро прияти	Обще производ. Затраты	Дру гие затра Ты	Всего
	Сальдо на 1.10
	Отпущено семена
	Начислен износ
	Начислена заработная плата
	Распре делены Затраты
	Выход продукции
	Оборот
	Сальдо

Продукция Б

№	Содержание записи	Дебет	Кредит
Мате Риалы	Зара ботная плата	Отчис л. на соц. меро пр..	Обще производ. Затр.	Дру гие затра ты	Всего
	Сальдо на 1.10
	Отпущено мин.удобр.
	Начислен износ
	Начислена заработная плата
	Распре делены Затраты
	Выход продукции
	Оборот
	Сальдо

Контокоррентные карточки

Аналитического счета к синтетическому счету 63

"Расчеты с поставщиками"Оптовая база

№	Содержание записи	Дт	Кт
	Сальдо на 1.10.2013
	Оприходовано на склад
	Оплачено банком за материалы
	Оборот
	Сальдо

Металлургический завод

№	Содержание записи	Дт	Кт
	Сальдо на 1.10.2013
	Оприходовано на склад
	Оплачено банком за материалы
	Оборот
	Сальдо

Дата добавления: 2015-03-29