КАТЕГОРИИ:
Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)
I. З кредиту рахунків 16, 34, 36, 37, 38, 51, 62, 63, 68 в дебет рахунків 3 страница
|
|
|
|
III Б. Затраты по элементам
| № пор | Дебет счетов | Кредит счетов | Всего по Журналу 5 | Из журналов 1,2,3,4,6,7 | Итого расходов за месяц | ||||||||
| 20 «Производственные заказы» | 39 «Расходы будущих периодов» | 65 «Расчеты по страх» | 66 «расчеты по оплате» | ||||||||||
| Материальные затраты | |||||||||||||
| Затраты сырья и материалов | 228000,00 | 228000,00 | |||||||||||
| Затраты покупных полуфабрикатов и комплектующих изделий | 168000,00 | 168000,00 | |||||||||||
| Затраты топлива и энергии | 163000,00 | 163000,00 | |||||||||||
| затраты строительных материалов | |||||||||||||
| Затраты запасных частей | 17000,00 | 17000,00 | |||||||||||
| Прочие материальные затраты | |||||||||||||
| Всего пот счету 80 «Материальные затраты» | 576000,00 | 576000,00 | |||||||||||
| Затраты на оплату труда | |||||||||||||
| Выплаты по окладам и тарифам | |||||||||||||
| Премии и поощрения | |||||||||||||
| Компенсационные выплаты | |||||||||||||
| Оплата отпусков | |||||||||||||
| Материальная помощь | |||||||||||||
| Прочие затраты на оплату труда | |||||||||||||
| Всего по счету 81 «Затраты на оплату труда» | |||||||||||||
| Отчисления на социальные мероприятия | |||||||||||||
| Отчисления на пенсионное обеспечение | 23007,60 | 23007,60 | 23007,60 | ||||||||||
| Отчисление ФСС по нетрудосп. | 970,20 | 970,20 | 970,20 | ||||||||||
| Отчисление ФСС на случай безработицы | 1108,80 | 1108,80 | 1108,80 | ||||||||||
| Отчисление ФСС от несчастного случая | 831,60 | 831,60 | 831,60 | ||||||||||
| Всего по счету 82 «Отчисления на социальные мероприятия» | 25918,20 | 25918,20 | 25918,20 | ||||||||||
| Амортизация | |||||||||||||
| Амортизация основных средств | 305000,00 | 305000,00 | |||||||||||
| Амортизация прочных необоротных материальных активов | |||||||||||||
| Амортизация материальных активов | |||||||||||||
| Всего по счету 83 «Амортизация» | 305000,00 | 305000,00 | |||||||||||
| Прочие операционные затраты административного характера | |||||||||||||
| затраты на периодические издания | |||||||||||||
| Счет311 | |||||||||||||
| Счета (372+631+685+641-6) | |||||||||||||
| Всего по счету 841 | |||||||||||||
| Всего по разделу ІІІ Б | 24138,2 | 107408,2 | 1016571,2 |
|
|
|
| Расшифровка к прочим административным расходам субсчет 841 | |||||||
| Дебет 841 | Кредит счетов | Всего | |||||
| 641-6 | |||||||
| Командировочные затраты | 661,00 | 661,00 | |||||
| затраты на услуги связи | 230,00 | 230,00 | |||||
| затраты на услуги аудита | 880,00 | 880,00 | |||||
| затраты на тепло | 2340,00 | 2340,00 | |||||
| затраты на услуги подписку | 90,00 | 90,00 | |||||
| затраты на комунальный налог | 1420,00 | ||||||
| затраты на услуги по охране | 1600,00 | 1600,00 | |||||
| затраты проведение профосмотра | 560,00 | 560,00 | |||||
| затраты на ремонт ОС | 1240,00 | 1240,00 | |||||
| затраты на кассовое обслуживание | 72,00 | 72,00 | |||||
| Всего | 72,00 | 661,00 | 2390,00 | 4460,00 | 1420,00 | 90,00 | 9093,00 |
|
|
|
Журнал 6 «Доход»
за кредитом рахунків 70 "доходи від реалізації", 71 "інший операційний дохід", 72 "дохід від участі в капіталі", 73 "інші фінансові доходи", 75"надзвичайні доходи", 76"страхові платежі", 79"фінансові результати"
| № пор. | Дебет рахунків | Кредит рахунків | Усього | ||||||||
| 16"Довгострокова дебіторська заборгованість" | х | х | х | х | |||||||
| 30"Каса" | х | х | |||||||||
| 31"Рахунки в банках" | х | 570,00 | х | 570,00 | |||||||
| 35"Поточні фінансові інвестиції" | х | х | х | х | х | х | |||||
| 36"Розрахунки з покупцями та замовниками" | 1500540,00 | х | х | х | х | х | 1500540,00 | ||||
| 37"Розрахунки з різними дебіторами" | х | х | х | ||||||||
| 66"Розрахунки з оплати праці" | х | х | х | х | х | х | |||||
| 68"Розрахунки за іншими операціями" | х | х | х | х | |||||||
| 69"Доходи майбутніх періодів" | х | х | х | х | х | х | |||||
| 70"Доходи від реалізації" | х | х | х | х | х | х | 1500540,00 | 1500540,00 | |||
| 71"Інший операційний дохід" | х | х | х | х | х | х | х | 320,00 | 320,00 | ||
| 73"Інші фінансові доходи" | х | х | х | х | х | х | х | 570,00 | 570,00 | ||
| 74"Інші доходи" | х | х | х | х | х | х | х | ||||
| 10, 11, 12, 14, 15, 19, 20, 22, 23, 25, 26, 28, 33, 34, 42, 44, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 55, 60, 61, 61, 63, 64, 64, 72, 75, 76, 97 | 320,00 | 320,00 | |||||||||
| Усього | 1500540,00 | 320,00 | 570,00 | 1501430,00 | 3002860,00 | ||||||
| Відмітки |
|
|
|
|
|
|
|
|
Дата добавления: 2015-03-31; Просмотров: 371; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!