Программное обеспечение и Интернет-ресурсы. Дополнительная литература

Дополнительная литература

Основная литература

Примерная тематика рефератов, научных работ

1. Возникновение и развитие отечественного налогообложения.

2. Важнейшие реформы отечественного налогообложения

3. Отличие налога от других обязательных платежей.

4. Налоговая политика РФ.

5. Специфика предмета и метода налогового права.

6. Законодательство о налогах и сборах.

7. Соотношение налоговых и финансовых отношений.

8. Нормы налогового права и их специфика.

9. Налоговые органы, их компетенция.

10. Постановка на налоговый учет в РФ.

11. Пределы налоговой юрисдикции государства в отношении налогоплательщиков.

12. Налоговые льготы и их виды.

13. Объект налога, как основание возникновения налоговой обязанности.

14. Методы учета базы налогообложения.

15. Законодательные ограничения налогового контроля.

16. Налоговая тайна.

17. Общие правила проведения налоговых проверок. Давность привлечения к налоговой ответственности.

18. Виды нарушений банками законодательства о налогах и сборах и ответственность за их совершение.

19. Понятие и виды производств по делам о нарушениях налогового законодательства.

20. Ответственность за непредставление налоговой декларации.

21. Формы вины при совершении налоговых правонарушений.

22. Состав нарушения законодательства о налогах и сборах.

23. Нарушения налогового законодательства, содержащие признаки административных правонарушений.

24. Способы защиты прав налогоплательщиков.

25. Соотношение общего и специального налоговых режимов.

7. Учебно-методическое обеспечение дисциплины:

1. Крохина Ю.А. Налоговое право: учебник. М.: Издательство Юрайт, 2011. 451 с.

2. Миляков Н.В. Налоговое право: учебник. М.: Инфра-М, 2008. - 383 с.

3. Налоговое право: учебник / Под ред. Е.Ю. Грачевой, О.В. Болтиновой. М.: Проспект, 2012. 384 с.

4. Налоговое право России: учебник / Отв. ред. Ю.А. Крохина. М.: Норма, 2007. 752 с.

5. Парыгина В.А., Тедеев А.А. Налоговое право: учебник. М.: МПСИ; Воронеж: МОДЭК, 2011. 576 с.

6. Цинделиани И.А., Кирилина В.Е., Костикова Е.Г., Мамилова Е.Г., Шарандина Н.Л. Налоговое право России: учебник. М.: Эксмо, 2008. 576 с.

7. Борзунова О.А. Кодификация налогового законодательства России: научно-практические аспекты. М.: Юстицинформ, 2010.

8. Борисов А.Н. Споры с налоговыми органами и органами государственных внебюджетных фондов в новых условиях налогового администрирования. Практические рекомендации. М.: Юстицинформ. 2011.

9. Гусева Т.А., Чуряев А.В. Налоговые споры: тенденции правоприменения. М.: Волтерс Клувер. 2009

10. Захаров А.С. Налоговое право ЕС: актуальные проблемы функционирования единой системы. М.: Волтерс Клувер, 2010.

11. Иванов И.С. Институт вины в налоговом праве: теория и практика. М.: Проспект, 2008.

12. Колесниченко Т.В. Досудебный и судебный порядок урегулирования споров по результатам налоговых проверок: научно-практическое пособие. М.: Юстицинформ 2012.

13. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, частям первой и второй / Под ред. Ю.Ф. Кваши. М.: Изд-во Юрайт, 2012.

14. Кучерявенко Н.П. Курс налогового права. В 2 т. Т. 1: Общая часть. М.: Статут, 2009.

15. Кучерявенко Н.П. Курс налогового права. В 2 т. Т. 2: Особенная часть. М.: Статут, 2010.

16. Майбуров И.А., Соколовская А.М. Теория налогообложения. М.: Юнити-Дана, 2011.

17. Молчанов С.С. Налоги: расчет и оптимизация. М.: Эксмо, 2011.

18. Нагорная Н.Э. Налоговые споры: оценка доказательств в суде. М.: Юстицинформ, 2009.

19. Налоговая политика. Теория и практика / под ред. И.А. Майбурова. М.: Юнити-Дана, 2010.

20. Налоговое администрирование: Учебное пособие / Под ред. Л.И. Гончаренко. М.: Кнорус, 2009.

21. Нестеров Г.Г., Попонова Н.А., Терзиди А.В. Налоговый контроль: учебное пособие. М.: Эксмо, 2009.

22. Осокина И.В., Косов М.Е. Налоговый контроль в налоговом процессе: учебник. М.: Магистр: Инфра-М, 2011.

23. Петросян О.Ш., Артемьева Ю.А. Налоговые преступления. М.: Юнити-Дана: Закон и право, 2009.

24. Полежарова Л.В. Международное двойное налогообложение: механизм устранения в Российской Федерации. М.: Магистр, 2009.

25. Попов В.В. Защита прав субъектов налоговых правоотношений: вопросы теории и практики. М.: Юрлитинформ, 2011.

26. Попова Л.В., Дрожжина И.А., Маслов Б.Г. Налоговые системы зарубежных стран: учебно-методическое пособие. М.: Дело и Сервис, 2011.

27. Правовое регулирование налогообложения в Российской Федерации / отв. ред. Н.Ю. Хаманева. М.: Наука: Инфра-М, 2011.

28. Сальникова Л.В. Налоговый арбитраж: практика решения налоговых споров. М.: Налоговый вестник, 2008.

29. Сасов К.А. Корпоративному юристу о налоговых спорах. М.: Альпина Паблишерз, 2010

30. Сасов К.А. Правовые позиции Конституционного Суда РФ по налогообложению. М.: Волтерс Клувер, 2008.

31. Саттарова Н.А. Налоговая адвокатура. М.: ЗАО Юстицинформ, 2008.

32. Сердюков А.Э., Вылкова Е.С., Тарасевич А.Л. Налоги и налогообложение: Учебник. СПб.: Питер, 2008.

33. Смирнов Д.А. Принципы российского налогового права: понятие, формирование, реализация. М.: Юрлитинформ, 2011.

34. Смирных С.Е. Субъективные права налогоплательщиков в теории и на практике. М.: Волтерс Клувер, 2009.

35. Чепурнова Н.М., Затулина Т.Н. Конституционно-правовые основы регулирования налоговых отношений в Российской Федерации. М.: Юнити-Дана: Закон и порядок, 2010.

36. Черник Д.Г., Кирина Л.С., Балакин В.В. Налоговое консультирование. М.: ЗАО "Издательство Экономика"", 2009.

37. Щекин Д.М. Налоговое право государств - участников СНГ (общая часть): Учебное пособие. М.: Статут, 2008.

1.Официальный сайт Правительства РФ: www.gov.ru

2. Сайт Министерства финансов: http://www.minfin.ru/ru/

3. Управление Федеральной налоговой службы по Ростовской области http://www.r61.nalog.ru/ns/3947875/

4. Сайт Федеральной налоговой службы РФ: http://www.nalog.ru/

5. Сайт Росстата http://www.gks.ru

6. Сайт Института переходного периода: www.iet.ru

Законодательство в Интернете

Федеральный регистр нормативных правовых актов субъектов РФ

Информационно-правовой сервер "Гарант"

Информационно-правовой сервер "КАДИС"

Информационно-правовой сервер "Кодекс"

Информационно-правовой сервер "КонсультантПлюс"

Правовая система "Референт"

Новое в российском законодательстве (Компания 2КОМ - региональный центр сети КонсультантПлюс)

Таможенное законодательство

Проекты нормативно-правовых актов, подготовленных Минэкономразвития России

Дата добавления: 2015-05-31