Понятие специализированного депозитария инвестиционного фонда, требования к организации его деятельности

Специализированный депозитарий (СД) – акционерное общество или общество с ограниченной ответственностью, созданное в соответствии с законодательством РФ, и имеющее лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов. Основные функции: контроль за ведением бух.учета фонда, расчет Стоимости Чистых Активов и стоимости пая фонда, контроль за имуществом фонда, учет и хранение ценных бумаг фонда, прекращение фонда (при аннулировании лицензии УК). СД имеет право вести реестр фонда, что очень часто и реализуется на практике.

Регламентируется: Положение о деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, утвержденное Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, а так же ФЗ 156-ФЗ Об инвестиционных фондах.

Требования к специализированному депозитарию СД (Статья 44. 156-ФЗ)

1. Только СД может использовать в своем фирменном наименовании слова "инвестиционный фонд", "акционерный инвестиционный фонд" или "паевой инвестиционный фонд" в сочетании со словами "специализированный депозитарий" или "депозитарий". 2. Деятельность осуществляется по договору:1) с акционерным инвестиционным фондом, если функции единоличного исполнительного органа этого фонда переданы управляющей компании;2) с управляющей компанией, если последняя осуществляет доверительное управление активами акционерного инвестиционного фонда или активами паевого инвестиционного фонда;3) с иными лицами в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Не допускается заключение договоров, если: 1) управляющая компания и специализированный депозитарий являются основным и дочерним либо преобладающим и зависимым по отношению друг к другу обществами;2) специализированный депозитарий является владельцем акций акционерного инвестиционного фонда, с которым или с управляющей компанией которого заключается договор;3) специализированный депозитарий является владельцем инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, в отношении которого с управляющей компанией заключается договор. 3. Срок действия договора СД с управляющей компанией закрытого паевого инвестиционного фонда не может быть менее срока действия договора доверительного управления этим паевым инвестиционным фондом. 4. Деятельность СД может совмещаться только:1) с деятельностью кредитной организации; 2) с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, за исключением деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, клиринговой деятельности, деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг, а также депозитарной деятельности, если последняя связана с проведением депозитарных операций по итогам сделок с ценными бумагами, совершенных через организатора торговли на рынке ценных бумаг на основании договоров, заключенных с таким организатором торговли и (или) клиринговой организацией. 5. СД обязан организовать внутренний контроль за соответствием своей деятельности. Внутренний контроль должен осуществляться должностным лицом (контролер, только с высшим образованием) или отдельным структурным подразделением,утверждаются советом директоров (наблюдательным советом), а при его отсутствии общим собранием акционеров (участников). И т.д.

Дата добавления: 2015-06-27