Кассовая заявка

на ___ квартал 20___ г.

Наименование организации

Наименование кредитного учреждения

млн рублей

Источники поступления наличных денег	Код	Фактическое исполнение за:	Прогноз на ________ квартал 19__ г.
соотв. квартал прошлого года	предыду-щий квартал
I. Поступления денег (кроме денег, получаемых в банке)
1. Торговая выручка
2. Выручка предприятий пассажирского транспорта
3. Квартирная плата и коммунальные платежи
4. Выручка зрелищных предприятий
5. Выручка предприятий, оказывающих прочие услуги
6. Прочие поступления
7.............................
8. Итого
Из общей суммы поступлений:
8.1. расходуется на месте из выручки
8.2. сдается на почту
8.3. сдается в сберегательный банк
8.4. сдается в кассы кредитного учреждения
II. Расходы
Виды расходов
1. На заработную плату, стипендии, рас-ходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам соцхарактера
2. На выплату пенсий и пособий соцстраха
3. На хозяйственные расходы
4..........................................
5. Итого

В своих кассах предприятия (учреждения) могут иметь наличные деньги в пределах лимитов, установленных учреждениями банков по согласованию с руководством предприятий. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается всем предприятиям независимо от их организационно-правовой формы собственности и сферы деятельности, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты, исходя из объемов налично-денежного оборота предприятий с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств в учреждения банков, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей. Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе предприятия (в случае изменения объемов кассовых оборотов, условий сдачи выручки и др.), а также в соответствии с договором банковского счета.

Установление лимитов на хранение денежных средств сводится к тому, что на конец рабочего дня остаток денег в кассе предприятия не должен превышать зафиксированного учреждением банка лимита остатка.

При наличии у предприятия нескольких счетов в различных учреждениях банков предприятие по своему усмотрению обращается в одно из обслуживающих учреждений банков с расчетом на установление лимита остатка наличных денег в кассе.

После установления лимита остатка кассы в одном из учреждений банка предприятие должно направить уведомления об утвержденном ему лимите остатка кассы в другие учреждения банков, в которых ему открыты соответствующие счета. Данную информацию другие банковские учреждения используют прежде всего при проверке соблюдения предприятием наличного денежного обращения.

По предприятию, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживающих учреждений банка, лимит остатков кассы считается нулевым, а не сданная предприятием в учреждения банков денежная наличность – сверхлимитной.

Примерная форма расчета на установление предприятию лимита остатка кассы имеет следующий вид:

_______________________________________________________________________

(полное наименование (штамп) предприятия) № счета

________________________________________________________________________

(наименование учреждения банка)

Исходные данные:

1. Наличноденежная выручка _____________________________________тыс. руб.

за последние 3 месяца ______________________________________тыс. руб.

(фактическая или ожидаемая) ______________________________________тыс. руб.

2. Среднедневная выручка *) ______________________________________тыс. руб.

3. Среднечасовая выручка *) ______________________________________тыс. руб.

4. Выплачено наличными деньгами

за последние три месяца (кроме

расходов на заработную плату и

выплаты социального характера) ___________________________________тыс. руб.

фактические (или ожидаемые)

расходы _________________________________________тыс. руб.

5. Среднедневной расход ____________________________________тыс. руб.

6. Сроки сдачи выручки ежедневно,

на следующий день, не ежедневно

(нужное указать) ____________________________________тыс. руб.

7. Часы работы предприятия ___________________ час. ______________________мин

8. Время сдачи выручки в объединенную

кассу при предприятиях, инкассаторам,

в кассу банка, на почту (нужное

подчеркнуть) ___________________ час. ______________________мин

9. Испрашиваемая сумма лимита ______________________________________тыс. руб.

___________________________________________________________________________

(сумма прописью)

^{* -} рассчитывается как сумма выручки за 3 месяца, деленная на число рабочих

дней (часов) предприятия.

Руководитель предприятия

Главный бухгалтер Дата

РЕШЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЯ БАНКА

Установить лимит остатка кассы в сумме ______________________________тыс. руб.

___________________________________________________________________________

(сумма прописью)

Руководитель учреждения банка Дата

Сдача сверхлимитных денежных средств может производиться:

– непосредственно в кассу учреждения банка;

– предприятиями Министерства транспорта и связи РФ для перевода на соответствующие счета в учреждениях банков;

– на договорных условиях через инкассаторские службы учреждений банков или специализированные службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств.

Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков.

Превышение денежных средств в кассах предприятий допускается в дни заработной платы, выплаты пособий по социальному страхованию и стипендий. При этом, срок наличия сверхлимитных средств в кассе не должен превышать 3 рабочих дней, включая день получения денег в банке (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, - до 5 дней). Не использованные в 3-дневный срок наличные денежные средства, полученные в банке на оплату труда, а также вся денежная наличность, превышающая установленный лимит хранения наличных денег, подлежат сдаче в обслуживающие учреждения банков.

Предприятия не имеют права накапливать в своих кассах наличные деньги для осуществления предстоящих расходов (в том числе на заработную плату, выплаты социального характера) до установленного срока их выплаты.

Предприятия могут осуществлять расчеты со своими контрагентами с учетом соблюдения ими порядка работы с денежной наличностью, состояния расчетов с бюджетами всех уровней, государственными внебюджетными фондами, поставщиками сырья, материалов и услуг, а также с учреждениями банков по ссудам.

Указанием Центрального банка Российской Федерации от 14 ноября 2001 г. №1050-Ц на территории страны установлены предельные размеры расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке в сумме 60 тыс. руб.

От достоверной и реальной информации учреждений банков при составлении прогнозов налоговых расчетов и определении изменений денежной массы в обороте зависит сокращение непроизводительных расходов, связанных с эмиссией денег.

На основе первичных материалов, представленных субъектами хозяйствования, вышеуказанной и другой информации, а также после их тщательного анализа коммерческими банками составляется прогноз кассовых оборотов.

Дата добавления: 2017-01-14