Движение денежных средств с помощью платежных требований

Поставщик		Покупатель (плательщик)

Банк поставщика			Банк покупателя

Последовательность движений денежных средств с помощью платежных требований-поручений следующая:

Операция 1. Поставщик передает в банк покупателя три экземпляра платежного требования и товарные документы.

Операция 2. Платежные требования передаются покупателю для решения вопроса об оплате, а товарные документы оставляются в картотеке к его счету.

Операция 3. Плательщик принимает решение об оплате и в случае положительного ответа передает оформленные требования в свой банк.

Операция 4. На основании первого экземпляра требования денежные средства с расчетного счета плательщика вместе со вторым экземпляром требования направляются в банк поставщика.

Операция 5. Банк поставщика полученные на свой корреспондентский счет денежные средства зачисляет на расчетный счет поставщика.

Операция 6. Поставщик получает в виде выписки со своего расчетного счета подтверждение о зачислении на его расчетный счет денежных средств, второй экземпляр платежного требования.

Операция 7. Плательщик получает в виде выписки со своего расчетного счета подтверждение о списании денежных средств с его счета, третий экземпляр платежного требования и товарные документы.

В случае отказа от оплаты платежных документов проводятся следующие операции:

Операция 1. Плательщик заявляет об отказе от акцепта, указывая соответствующий мотив, и передает платежные документы в свой банк.

Операция 2. Приняв от плательщика отказ от акцепта, обслуживающий его банк возвращает поставщику платежные и товарные документы.

В случае отсутствия средств у плательщика акцептованные платежные требования помещаются в картотеку №2 к внебалансовому счету №90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". Оплата по ним производится по мере поступления средств на счет плательщика.

Дата добавления: 2017-01-14