Понятие, эволюция и характеристика

Денежная единица отдельно взятой страны (рубль в России, доллар в США и т.д.)

Денежные знаки на бумажных носителях и разменная монета зарубежных государств, находящиеся внутри страны

Кредитные и платежные документы (чеки, векселя) иностранного происхождения

Международные и региональные счетные единицы коллективного пользования (специальные права заимствования - СДР международного валютного фонда, арабский расчетный динар арабского валютного фонда и т.д.)

Денежная система России имеет длительную историю развития. Историки сообщают, что металлические деньги в форме слитков из серебра обращались еще в Киевской Руси. Они назывались гривнами, а рубленные пополам – рублем. На развитие денежной системы России того времени наложило свой отпечаток монголо-татарское владычество, в результате чего в обращении несколько столетий находилась денежная единица – алтын. Утверждение единой денежной системы связано с созданием централизованного Российского государства, которое в начале XVI в. сосредоточило в своих руках монопольное право чеканки монет. Основной денежной единицей была утверждена серебряная копейка, название которой исходит от изображения на монете всадника с копьем. Кроме того, в обращении находились алтыны (равные 3 копейкам), гривны (равные 10 копейкам), полтины (равные 50 копейкам) и рубли (равные 100 копейкам). Развитие товарообменных операций в XVII в. потребовало от власти большего количества денежного товара, но из-за отсутствия серебра в казне монеты стали изготавливаться из меди с наделением их принудительным курсом серебряных. В результате цены стали расти, а деньги обесцениваться, что привело к расстройству всей денежной системы страны и народному восстанию в 1662 г., вошедшему в историю под названием "медный бунт". Под давлением народных масс чеканка медных монет была прекращена.

Существенные преобразования денежной системы России были осуществлены во времена царствования Петра I. Именно при нем была организована на регулярной основе чеканка полноценных (серебряных) и разменных (медных) монет. Кроме того, была налажена чеканка золотых монет, именованных червонцами. Монопольное право процедуры чеканки монет осуществлялось на Московском денежном дворе, а монетные дворы в Пскове, Новгороде, Твери были закрыты. Вместе с тем, нехватка запасов драгоценных металлов и установление завышенного курса между золотом и серебром 1:13 (в других европейских странах он был равен 1:15) стали нарушать устойчивость денежной системы России, не удовлетворяя растущие потребности товарно-денежных отношений.

Ситуация была исправлена при Екатерине II, которая своим указом утвердила общеевропейский курс между золотом и серебром в 1:15 и закрепила изменение весового содержания металла в монетах с целью извлечения монетного дохода. В обращении появились золотые монеты в 1 империал, равный 10 рублям, и полуимпериал – 5 рублям. Кроме того, в обращении находились серебряные монеты (рубль, полтинник, 25, 20, 15, 10 копеек) и медные – 3 и 1 копейки. Для удовлетворения растущих потребностей государства в деньгах начиная с 1769 г. стали выпускаться бумажные деньги. В первые годы их выпуск принес казне эмиссионный доход, но в дальнейшем уже на рубеже XVIII-XIX вв. они стали обесцениваться из-за их чрезмерного выпуска в оборот.

Развитие товарно-денежных отношений и рост объемов добычи золота и серебра в начале XIX века создали условия широкомасштабного их использования в качестве денег. денежная реформа, проведенная в России в 1839-1843 гг. тогдашним министром финансов Е.Ф. Канкриным, утвердила в стране серебряный монометаллизм, т.е. основным денежным металлом стало служить серебро, а основной денежной единицей стал серебряный рубль. Кроме того, на первом этапе реформы государственный ассигнационный рубль был девальвирован. Его курсовое соотношение к серебряному рублю составило 3,5:1. Для поддержания покупательной способности ассигнации они свободно разменивались на серебряные рубли по установленному курсу. Далее на втором этапе реформы в обращение были введены кредитные билеты достоинством в 50 рублей, которые параллельно обращались с серебряным рублём и свободно разменивались на него в соотношении 1:1. В 1843 г. реформа завершилась запретом выпуска ассигнаций и их полной заменой на кредитные билеты или серебряные рубли в том же соотношении 3,5:1. Таким образом, была создана достаточно устойчивая на тот момент денежная система, вернувшая кредит доверия народа к новым деньгам. Они обеспечивались свободным разменом выпущенных кредитных билетов по нарицательной стоимости на серебро и золото, находящееся в государственной казне. Кроме того, денежная реформа, проведенная Е.Ф. Канкриным, осуществлялась в условиях феодального способа ведения хозяйства, постоянного роста государственных расходов, связанных с подготовкой и ведением войн, нехваткой драгоценных металлов, сосредоточенных в разменном фонде для кредитных билетов, что впоследствии отрицательно отразилось на состоянии денежной системы.

После Крымской войны (1853-1856 гг.) возникли первые трудности с разменом кредитных билетов на металл, а уже в 1863 г. данная процедура была и вовсе прекращена, после чего кредитные билеты постепенно стали обесцениваться.

Развитие промышленного капитализма во второй половине XIX в. предопределило необходимость проведения денежной реформы, направленной на стабилизацию денежного обращения в стране. Но до ее осуществления были предприняты меры по накоплению золотого запаса, сокращению бюджетного дефицита. А сама реформа, названная в честь ее автора, тогдашнего министра финансов С.Ю. Витте и проведенная в 1895-1897 гг., утвердила в России золотомонетный стандарт.

Денежной единицей Российского государства стал золотой рубль с золотым содержанием в 0,774234 грамма. Все банкноты, выпущенные в обращение, были обеспечены золотом и свободно разменивались на него. Монопольное право эмиссии банкнот было закреплено за Государственным банком. В итоге в России была создана устойчивая денежная система, но в то же время полноценное золотое обеспечение банкнот ограничивало эмиссионную деятельность Госбанка. Это способствовало потере гибкости денежной системы.

Первая мировая война внесла свои коррективы в развитие денежной системы. Для нужд войны в России, так же как во всех воюющих странах, стали печатать не обеспеченные золотом денежные знаки, в результате чего рубль стал обесцениваться. Инфляции подверглись и денежные знаки, выпущенные Временным правительством в 1917 году. После октябрьской революции в России в системе денежного обращения стал царить хаос. В западных губерниях, оккупированных Германией, обращались бумажные деньги – "ост-рубли", на других территориях бумажные деньги выпускались местными органами власти, отделениями банков и т.д., т.е. когда-то существовавшая единая денежная система России стала децентрализованной.

В годы гражданской войны Россия лишилась основной массы золотого запаса; ведение военных действий требовало увеличения расходов на оборону, которые покрывались эмиссией денег. Увеличение денежной массы в обороте привело к росту инфляционных процессов, в результате чего денежная система вначале деформировалась, а далее разрушилась. В итоге к 1920 году сложилась классическая система рационирования, предполагающая распределение продовольствия и промышленной продукции по карточкам. Кроме того, с ликвидацией Народного банка РСФСР в стране были прекращены внутренние расчеты между государственными предприятиями за поставки продукции и оказание услуг, а население не оплачивало проезд в городском транспорте, медицинское обслуживание и все виды услуг, оказываемых службами жилищно-коммунального хозяйства. В сложившихся условиях денежная форма стоимости уступила свое место всеобщей, при которой в качестве денег использовались спички, мыло и т.д.

С августа 1921 г. с введением новой экономической политики (нэп) в стране вновь стало самоутверждаться единое денежное хозяйство. В октябре 1921 г. был учрежден Государственный банк РСФСР, который стал основным эмиссионным центром страны (как исключение временный выпуск денежных знаков был разрешен в Средней Азии, на Урале, в Сибири и в Архангельской области). В результате денежной реформы 1922-1924 гг. в обращение был введен золотой червонец – банкнота Госбанка РСФСР, на 25% обеспеченная золотом, а на 75% - легкореализуемыми товарами и краткосрочными векселями; он являлся свободно конвертируемой валютой. Параллельно до 1924 г. в обращении находились бумажные деньги, выпускаемые Наркомфином. С апреля 1924 г. взамен старых совзнаков были введены государственные казначейские билеты, причем объем их эмиссии не должен был превышать 50% объема банкнот Госбанка РСФСР. Между червонцем и казначейскими билетами было установлено соотношение 1 к 10. Таким образом, с утверждением нэпа в стране утвердилась устойчивая, централизованная денежная система, способствующая восстановлению и развитию народного хозяйства страны.

Итогами второй мировой войны в денежном хозяйстве стали рост цен и введение карточных систем, а также эмиссия денег, покрывающая расходы на оборону. В 1947 была проведена частичная реорганизация денежной системы, были изъяты из обращения червонцы, вместо них стали выпускать банкноты Госбанка в рублях, проведено укрупнение денежной единицы в соотношении 10 к 1 и переоценены вклады в сберегательной кассе (суммы до 3 тыс. руб. – 1:1, от 3 тыс. руб. до 10 тыс. руб. – 3:2, а более 10 тыс. руб. – 2:1). Денежные средства на счетах в банках государственных предприятий не переоценивались, а кооперативных предприятий – обменивались из расчета 5:4.

В 1950 году Советское правительство приняло решение о переводе рубля на золотую основу с содержанием в 1 рубле 0,222168 г золота.

Дальнейшее развитие народного хозяйства с целью сокращения непроизводительных расходов государства, связанных с денежным оборотом, потребовало проведения в стране деноминации. С 1 января 1961 г. был изменен официальный масштаб цен, в результате чего изменилось золотое содержание рубля, которое составило 0,987412 г чистого золота. Вместе с этим, было произведено укрупнение денежной единицы в соотношении 10 старых = 1 новому рублю. В обращении были оставлены билеты Госбанка СССР, казначейские билеты и разменная монета.

С развалом СССР денежная система России была реорганизована. Советские банкноты, разменная монета и казначейские билеты были изъяты из обращения, а с 1993 г. в оборот введены билеты и разменная монета, эмитируемые Банком России.

Денежная система современной России функционирует в соответствии с федеральным законом о Центральном банке РФ от 12 апреля 1995 г. Ее можно охарактеризовать следующим образом (см. схему).

На Центральный банк России возложены обязанности по утверждению номиналов и образцов новых денежных знаков, причем их описание публикуется в средствах массовой информации. В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Центробанк возлагаются следующие функции:

¨ прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

¨ установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

¨ установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

¨ определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Характеристика денежной системы России

Официальной денежной единицей (валютой) является рубль, 1 рубль равен 100 копейкам

Официальное соотношение между рублем и золотом не устанавливается

Исключительное право выпуска наличных денег, организации их обращения и изъятия их из него на территории РФ принадлежит Центральному банку

Запрещен выпуск иных денежных единиц и суррогатов

Видами денег, имеющих законную платежную силу, являются банкноты и металлическая разменная монета, обеспеченные всеми активами банка и являющиеся безусловными обязательствами банка России

Платежи осуществляются в наличной и безналичной формах

Срок проведения безналичных расчетов в пределах субъекта РФ не должен превышать двух операционных дней, а в пределах РФ – пяти

При обмене денежных знаков срок изъятия банкнот и монет старого образца из обращения не может быть менее одного года, но не более пяти. Кроме того, не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена

Кроме того, Центробанк устанавливает единые правила и требования по организации безналичных расчетов, утверждает образцы платежных документов, используемых при их проведении.

В первые годы постсоветской России рубль существенно обесценился, в результате разменная монета была фактически вытеснена из обращения. Для сокращения расходов, связанных с организацией денежного обращения, с 1 января 1998 г. были введены новые деноминированные банковские билеты и разменная монета. Находящиеся в обращении денежные знаки обменивались в соотношении 1000:1. В результате проведенной реформы в Российской Федерации в обращение введены билеты Банка России достоинством в 5, 10, 50, 100 и 500 рублей, монеты в 1, 5, 10, 50 копеек, 1, 2 и 5 рублей. С 1 января 2001 г. Банк России ввел в обращение купюру в 1000 рублей. Монопольным правом выпуска наличных денег (банкнот и монет) обладает Центральный банк РФ, в то время как деньги безналичного оборота эмитируются коммерческими банками.

1. Что из себя представляет денежная система?

3. В чем заключается суть закона Орезма-Коперника-Грешана?

4. Охарактеризуйте разновидности золотого монометаллизма.

6. Охарактеризуйте денежные системы экономически развитых стран.

7. Дайте характеристику и определите особенности развития денежной системы современной России.

Развитие научно-технического прогресса на протяжении длительного времени создавало и создает необходимость углубления международного разделения труда, повлекшего за собой производство избыточной массы отдельных категорий товаров и потребности в их взаимном обмене между государствами. Укрепление и развитие международных экономических связей, создание интернационального капиталистического хозяйства, мирового финансового рынка обусловило появление особого денежного товара, служащего международной счетной единицей, платежным и покупательным средством, основой материализации всеобщего богатства. Роль такого товара изначально выполняло золото. Но в последнее время, ввиду недостаточности объемов его добычи, неудобства расчетов с его помощью, оно стало приобретать статус резервного фонда мировых денег, как последняя инстанция при ликвидации пассивного сальдо платежного баланса.

В современных условиях роль мировых денег выполняют национальные деньги экономически развитых государств (США, ФРГ, Швейцария и т.д.), а также международные и региональные счетные единицы, основанные на доверии к эмитенту, т.е. деньги, используемые в международных экономических отношениях, приобретают статус валюты.

Валюта (англ. - value, франц. - valuer, итал. - valuta) в буквальном смысле этого слова означает "цена", или "стоимость" чего-либо. Но, кроме этого, термин валюта может быть использован в следующих случаях.

Валюту можно классифицировать по следующим основным признакам:

Основные признаки классификации валют		статус		национальная денежная единица, обращающаяся на законных основаниях в отдельно взятом государстве

		иностранная денежные единицы зарубежных государств (банкноты, разменная монета), а также кредитные и расчетные документы, выраженные в национальной валюте других государств (векселя, чеки, депозитные сертификаты и т.д.)

		международная (региональная) искусственные денежные единицы, используемые для осуществления безналичных расчетов между странами, посредством записей на специальных счетах

			Евровалюта национальная валюта, находящаяся на счетах в иностранных банках и предназначенная для осуществления депозитных и ссудных операций в Европе за пределами страны-эмитента данной валюты (доллары США, находящиеся на счетах в банках Германии, Франции и т.д., швейцарские франки – в банках Евросоюза и т.д.)

			свободно конвертируемая (обратимая) валюта, обмениваемая на другие иностранные валюты, без каких-либо ограничений (доллар США, японская иена, фунт стерлингов и т.д.)


		режим использования		частично конвертируемая валюта тех государств, в которых имеются ограничения на проведение отдельных видов валютных операций и для различных субъектов валютных сделок


		неконвертируемая (замкнутая) валюта, обращающаяся в пределах одного государства, не обменивающаяся на другие иностранные валюты

	отно-шение к курсам других валют		валюта мягкая валюта, обладающая неустойчивым и, как правило, относительно низким курсом

		валюта твердая конвертируемая валюта с устойчивым валютным курсом
овные признаки классификации валют				валюта векселя денежная единица, в которой выставлен вексель

		валюта платежа денежная единица, в которой происходит фактическая оплата товара по внешнеторговому контракту или погашение международного кредита

	виды валют-ных операций		валюта поступлений денежная единица, в которой фиксируются поступления

		валюта кредита денежная единица, в которой предоставляется международный кредит согласно кредитному договору


			валюта цены (контракта) денежная единица, в которой выражена цена товара во внешнеторговом контракте

		валюта клиринга денежная единица, в которой осуществляются безналичные расчеты за товары, оказанные услуги, ценные бумаги, основанные на зачете взаимных требований и обязательств

		валюта плавающая валюта, обменный курс которой на другие валюты складывается на основе спроса и предложения. при этом пределы колебаний курсов не ограничены
	метод уста-новления валютного курса
		валюта совместно плавающая валюта, обменный курс которой может колебаться согласно договоренности между группами стран


		валюта с фиксированным курсом валюта, обменный курс которой по отношению к другим валютам зафиксирован государством на определенный промежуток времени


			составная валюта, входящая в состав валютной корзины (например, национальные валюты США, Японии, Великобритании и единая европейская валюта евро образуют валютную корзину международной счетной единицы СДР и др.)
	принцип построе-ния


		обычная валюта, не участвующая в составлении валютных корзин

Кроме того, из всей массы национальных денежных единиц выделяют резервные (ключевые) валюты, т.е. валюты экономически развитых государств, используемые для осуществления международных расчетов, служащие средством создания резервных фондов страны, основой для определения валютного курса денежных единиц других государств.

Таким образом, валюта представляет собой не новую разновидность денег, а специфическую форму их функционирования внутри и за пределами одной страны при обслуживании международных экономических, расчетных и финансово-кредитных отношений.