Прогнозування грошових потоків за пасивними операціями та їх ефективних вкладень в активні операції

Операції, завдяки яким банки формують свої ресурси, називаються пасивними. Суть пасивних операцій заключається в залученні різних видів вкладів в рамках депозиту та ощадних операцій, отримання кредитів від інших банків, емісії різних видів цінних паперів, а також проведення інших операцій в результаті яких збільшуються грошові засоби в пасиві балансу комерційного банку. Історично пасивні операції відігравали первинну роль по відношенню до активів, так як для здійснення активних операцій необхідною умовою є достатність ресурсів. Саме в результаті пасивних операцій банки отримують додаткові ліквідні кошти для формування ресурсів. Банківські ресурси - це сукупність коштів, що знаходяться в розпорядженні банків і використовуються ними для проведення активних та інших операцій. Акумулюючи грошові доходи та збереження юридичних та фізичних осіб, банки перетворюють їх в позичковий капітал, тобто капітал, що надається в позику власникам на умовах поверненості за плату у вигляді проценту.

Існує дуже велика кількість різних класифікацій ресурсів комерційних банків, побудованих на основі відповідних критеріїв, однак всі вони мають деякі умовності. Найбільш поширеною класифікацією ресурсів комерційного банку є класифікація відповідно до джерел формування. Згідноцьогокритеріюкоштикомерційного банку поділяються на власні, запозичені та залучені, а пасивніоперації - на операції по формуваннювласногокапіталу банку, депозитніоперації, операції по залученнюкоштівкомерційним банком.

Пасивні операції включають:

- залучення коштів юридичних осіб та вкладів населення;

- отримання кредитів від комерційних банків та центрального банку;

- випуск банківських облігацій, векселів та інших зобов'язань.

Операції щодо формування ресурсної бази АТ «Ощадбанк» та прогнозування ефективного розміщення наявних коштів в активні операції здійснюються відділом депозитів та компенсаційних виплат при взаємодії з операційним відділом.

Основні завдання відділу депозитів та компенсаційних виплат:

- реалізація політики Банку у сфері залучення коштів фізичних осіб;

- організація та координація діяльності філій-відділень та підпорядкованих ТВБВ із залучення коштів фізичних осіб на вкладні (депозитні) рахунки;

- організація роботи з розвитку безготівкових операцій фізичних осіб;

- організація роботи щодо забезпечення виконання державних програм Уряду;

- організація роботи з ощадними сертифікатами, казначейськими зобов’язаннями, приватизаційними цінними паперами та іншими цінними паперами.

Основні функції, які стосуються всіх напрямів діяльності підрозділу:

· організовує роботу філій-відділень із залучення коштів фізичних осіб, у тому числі у національній валюті шляхом реалізації ощадних сертифікатів та доводить до них нормативно-методологічні документи з питань, що стосуються компетенції структурного підрозділу;

· забезпечує збір, аналіз, консолідацію та відправку файлів статистичної (управлінської) звітності, що стосуються депозитних операцій з фізичними особами, компенсаційних виплат, операцій з ощадними сертифікатами, казначейськими зобов’язаннями та цінними паперами;

· координує діяльність та проводить виїздні перевірки діяльності філій-відділень з питань, що стосуються компетенції структурного підрозділу;

· розглядає звернення громадян з питань, що стосуються компетенції структурного підрозділу;

· аналізує проекти основних показників бізнес-плану та бюджету філій-відділень, складає їх у цілому по регіональному управлінню та здійснює контроль за їх виконанням у частині, що стосується вкладних операцій фізичних осіб;

· організовує та проводить робочі наради з питань, що стосуються компетенції структурного підрозділу;

· бере участь у проведенні тестування операційно-касових працівників.

Операції з формування власних ресурсів охоплюють:

- операції з формування статутного капіталу банку;

- операції з формування резервного фонду банку;

- операції з формування страхових фондів;

- операції пов’язані з формуванням і розподілом банківського прибутку.

Операції з формування залучених ресурсів називають пасивними депозитними операціями. Вони відображають процес залучення й обігу в банківському балансі тимчасово вільних коштів юридичних, фізичних осіб, банків, які зберігаються на різноманітних рахунках (строкових і до запитання). Вкладникамиможуть бути як юридичні так і фізичні особи, що не належать до постійнихклієнтівцього банку, а обслуговуються в іншому банку.

У банківській практиці України передбачена можливість вибору банку для постійного обслуговування і для проведення окремих депозитних операцій на вигідних умовах в інших банках. З цією метою банки відкривають рахунки до запитання (поточні, бюджетні) та на строк (депозитні). Наявність залишку грошових коштів на цих рахунках дає можливість банку, що обслуговує власників рахунків, використовувати ці залишки як ресурси для здійснення активних операцій з метою отримання доходу. Пасивні депозитні операції створюють можливість користування тимчасово вільними грошовими коштами інших банків, які зберігаються на кореспондентських рахунках (кошти до запитання) та строкових депозитах (кошти на строк).

Ресурси АТ «Ощадбанку» поділяються на власні, залучені та позичені кошти.

До власних ресурсів комерційних банків, або до банківського капіталу, належать фонди, які створюються банками для забезпечення фінансової сталості, комерційної і господарської діяльності, а також прибуток поточного і минулого років.

Крім мобілізації власних та залучених ресурсів, комерційні банки можуть використовувати можливості міжбанківського ринку капіталів, а також залучати кошти інвесторів через емісію та розміщення власних незабезпечених боргових зобов’язань. Мобілізовані у такий спосіб ресурси являють собою позичені ресурси банку або ресурси недепозитного характеру. Ця частина банківських ресурсів є найоперативнішою щодо залучення.

На 31.12.2011 року АТ «Ощадбанк» мав у своєму розпоряджені активів на суму 73 968 478 тис. грн, статутний капітал - 14 496 000 тис. грн,обсяг депозитів фізичних осіб – 25 228 543 тис.грн,обсяг депозитів юридичних осіб – 13 356 870 тис.грн,розмір субординованого боргу становив - 827 416тис.грн.

Оскільки Снятинське відділення АТ «Ощадбанк» функціонує на балансі Івано-франквської обласної дирекції АТ «Ощадбанк», то всі питання щодо залучення та розміщення додаткових фінансових ресурсів приймаються на рівні обласного управління.

Дата добавления: 2017-02-01