Тема 4 Управление кредитным процессом

Содержание темы

Тема 3 Ссудный процент и его экономическая роль в условиях рынка

Сущность и функции ссудного процента. Рынок ссудных капиталов и его особенности. Предложение ссудного капитала. Роль сбережений в формировании предложения ссудного капитала. Спрос на ссудный капитал и факторы, его определяющие. Определение рыночной ставки процента. Инфляционные ожидания и ставка процента. Классификация процентных ставок.

Использование ссудного процента. Критерии дифференциации процентных ставок. Методы вычисления ссудного процента.

2 Задачи и упражнения

1 По кредитным отношениям, приведенным в задаче 2 предыдущей темы проведите классификацию ссудного процента в зависимости от степени регулируемости, срочности и степени фиксации.

2 Кредит выдается под простую ставку 25 % годовых на 1 год. Рассчитать сумму, получаемую заемщиком и сумму процентных денег, если величина кредита составляет 240 тыс. р.

3 На вашем счете в банке 250 тыс.руб. Процентная ставка по депозитам – 12 % годовых. Вам предлагают войти всем капиталом в организацию совместного предприятия, обещая удвоение капитала через 5 лет. Принимать ли это предложение?

4 Ссуда в размере 2 млн. руб. выдана 20 января 200n г. по 15 октября 200n г. (високосный год) под 20 % годовых. Какую сумму должен заплатить должник в конце периода? Расчет произвести тремя способами и выбрать наиболее выгодный вариант для должника.

5 Банк принимает вклады по двум вариантам: 1) два раза на 6 месяцев с объявленной годовой процентной ставкой 12 %; 2) один раз на 1 год под 13 %. Как выгоднее вложить 200 тыс. руб.?

6 Предприятие получило кредит на один год в размере 5 млн.руб. с условием возврата 7 млн.руб. Рассчитайте процентную и учетную ставки.

7 Выдан кредит на сумму 4 млн. руб., процентная ставка за сделку 30%. Определить дисконт и конечную сумму долга.

8 Сумма выплачиваемого долга 3,5 млн. руб., дисконт 22%. Какова начальная сумма кредита?

9 Рассчитать учетную ставку, которая обеспечивает доход в 150 тыс. р., если сумма в 350 тыс. р. выдается в ссуду на полгода.

10 Первоначальная сумма кредита 1900 тыс. руб. В кредитном договоре предусмотрено погашение обязательств в размере 2100 тыс. руб. Кредит взят на 120 дней. Схема начисления процентов: 365/360. Определить доходность ссудной операции в виде процентной и учетной ставки.

11 Стороны договорились, что из суммы кредита, выданного на 180 дней, удерживается дисконт 14%. Определить цену кредита в виде годовой процентной ставки (продолжительность года 360 дней).

12 Какова должна быть сложная ставка ссудного процента, чтобы первоначальный капитал утроился за 2 года? Решить задачу также для случая начисления процентов по полугодиям.

13 Ссуда в размере 420 тыс. руб. выдана на 1,5 года под 24 % годовых с ежеквартальным начислением процентов. Определить сумму платежа.

14 Кредит в размере 3,5 млн. руб. выдан на 4 года 150 дней под 18% годовых. Определить сумму долга с процентами.

15 Какова должна быть сумма долга через 25 месяцев, если кредит выдан на сумму 350 тыс. руб. Начисляются сложные проценты. Годовая процентная ставка 20%. Проценты начисляются: 1) по полугодиям; 2) ежеквартально; 3) ежемесячно.

16 Определить по данным таблицы 2.1:

1) размер погасительного платежа при начислении процентов по простым и сложным процентным и учетным ставкам (начисление сложных ставок 1 раз в год и ежеквартально). Кредит выдан на 2 года;

2) размер погасительного платежа, используя три метода расчета ссуды по простым фиксированным процентным ставкам, если размер ссуды и ставка процентов равны.

Таблица 2.1 Условия кредитования

Номер варианта	Размер ссуды, тыс. руб.	Дата выдачи ссуды	Дата погашения ссуды	Процент годовых, %
		11 января	16 ноября
		9 января	18 ноября
		7 февраля	25 декабря
		14 января	24 ноября
		12 февраля	11 декабря
		15 января	11 ноября
		20 января	22 ноября
		3 марта	23 декабря
		12 января	22 ноября
		9 марта	5 декабря

17 Наращенная сумма составляет 750 тыс.руб. Продолжительность ссуды принять из 280 дней. Первоначальная ставка процентов – 60% годовых, ежеквартально она увеличивается на 5% годовых. Определить размер выданной ссуды.

18 Меняется ли и каким образом величина эффективной годовой ставки, если при заданной номинальной ставке число начислений процентов: 1) увеличивается; 2) уменьшается? Ответ обосновать.

19 Рассчитайте эффективную годовую процентную ставку, если номинальная ставка равна 15 % и проценты начисляются: 1) ежегодно; 2) каждые шесть месяцев; 3) ежеквартально; 4) ежемесячно; 5) ежедневно.

20 Вклад на сумму 100 тыс. руб. внесен в банк под 8 % годовых. Сколько получит клиент через 1 год при использовании схемы простых процентов и сложных процентов (при начислении ежегодно, ежеквартально, ежемесячно)?

21 Какова эффективная ставка при ежемесячном начислении процентов, если процентная ставка 25% годовых?

22 Какие условия открытия депозита и почему более выгодны банку, если проценты начисляются по ставке: 1) 12 % годовых, начисление ежеквартальное; 2) 13% годовых, начисление полугодовое?

23 Какие условия предоставления кредита и почему более выгодны банку, если проценты начисляются на остаток долга: 1) 26 % годовых, начисление ежеквартальное; 2) 25 % годовых, начисление полугодовое?

24 Раз в полгода делается взнос в банк по схеме пренумерандо в размере 5 тыс. руб. под 12 % годовых, начисляемых ежегодно. Какая сумма будет на счете через 5 лет?

25 Вы можете вносить на счет в банке по 1000 долл. Ежегодно в течение 5 лет по схеме пренумерандо. Банк начисляет проценты ежегодно по ставке 10 % годовых. Какая сумма будет на счете: 1) через 5 лет; 2) через 8 лет? Решить задаче, если предусматривается схема постнумерандо.

26 Векселедержатель предъявил к учету вексель на сумму 2 млн.руб. со сроком погашения 28.09.200n г. Вексель предъявлен к учету 13.09.200n г. Банк согласился учесть вексель с дисконтом 15 % годовых. Какую сумму получит векселедержатель?

3 Задания для самостоятельной работы

1 Какова должна быть продолжительность ссуды в днях, чтобы долг в 1,2 млн. руб. вырос до 1,5 млн. руб. при условии, что начисляются простые проценты при ставке 20% годовых (календарный год 365 дней).

2 Вы имеете 20 тыс.руб. и хотели бы удвоить эту сумму через 4 года. Каково минимально приемлемое значение процентной ставки?

3 Определить число лет для увеличения первоначального капитала в 3 раза, применяя сложные и простые проценты по ставке 10 % годовых. Наращенная сумма составляет 750 тыс.руб. Продолжительность ссуды принять из 280 дней. Первоначальная ставка процентов – 25 % годовых, ежеквартально она увеличивается на 5% годовых. Определить размер выданной ссуды.

4 Меняется ли и каким образом величина эффективной годовой ставки, если при заданной номинальной ставке число начислений процентов: 1) увеличивается; 2) уменьшается? Ответ обосновать.

5 Какие условия открытия депозита и почему более выгодны вкладчику, если проценты начисляются по ставке: 1) 10 % годовых, начисление ежеквартальное; 2) 12 % годовых, начисление годовое?

6 Какие условия предоставления кредита и почему более выгодны клиенту банка, если проценты начисляются на остаток долга: 1) 22 % годовых, начисление ежемесячное; 2) 20 % годовых, начисление полугодовое?

7 Делается ежеквартальный взнос в банк в размере 100 тыс.руб. по схеме пренумерандо. Банк начисляет 12 % годовых; 1) раз в год; 2) раз в полгода. Какая сумма будет на счете через 3 года?

8 Вексель номиналом 500 тыс.руб. принят к учету банком с дисконтом 25 % годовых 20.02.200n г. Срок погашения векселя – 25.04.200n г. Рассчитать сумму, которую получит векселедержатель, и доход банка.

4 Вопросы для самопроверки

1 Дайте определение ссудного процента.

2 Чем предопределена роль ссудного процента в современной экономике?

3 Перечислите основные признаки классификации и соответственно виды ссудного процента. Охарактеризуйте их.

4 Какова роль сбережений в формировании предложения ссудного капитала?

5 Какие факторы определяют спрос на ссудный капитал?

6 Как определяется рыночная ставка ссудного процента?

7 Какие факторы определяют уровень ссудного процента?

8 Дайте определение номинальной и реальной процентной ставки.

9 Какие виды номинальных процентных ставок устанавливаются на рынке ссудных капиталов?

10 В чем различие между простыми и сложными процентами?

11 Какие методы расчета простых процентов Вы знаете?

12 Какие методы расчета сложных процентов Вы знаете?

13 Что Вы понимаете под эффективной процентной ставкой?

14 Каковы тенденции в динамике процентных ставок в РФ?

1 Содержание темы

Понятие кредитного процесса. Основные этапы процесса кредитования: рассмотрение заявки на кредит, оценка кредитоспособности заемщика, оформление кредитного договора, выдача ссуды, кредитный мониторинг. Способы выдачи ссуды. Методы оценки кредитоспособности юридических лиц. Классы кредитоспособности заемщиков. Особенности кредитования физических лиц. Оценка платежеспособности и определения максимального размера кредита, выдаваемого заемщику – физическому лицу.

2 Задачи и упражнения

1 Структурно задание состоит из двух частей.

Задача первой части в том, чтобы проанализировать перечень документов, необходимых для открытия ссуд­ного счета.

Задачами второй части являются оценка кредитоспособности заемщика по его отчетности и заключение с ним кредитного договора по предлагаемой форме. При этом все заемщики заранее разбиты на три группы:

- 1-я группа - полная гарантия возврата кредита
(устойчивое положение);

- 2-я группа - неполная гарантия возврата кредита
(среднее устойчивое положение);

- 3-я группа - гарантия возврата кредита отсутствует
(неустойчивое финансовое положение).

Необходимо отнести заемщиков к соответствующим классам кредитоспособности. Для этого следует оценить кредитоспособность, исходя из имеющейся у них на руках отчетности (отчетность включает баланс предприятия (форма № 1), отчет о прибылях и убытках (форма № 2)).

На первом этапе следует оценить заемщиков с точки зрения ра­ботников банка и принять обоснованное решение о пра­вильном выборе клиента. Для этого предлага­ется проанализировать документы, представляемые в банк для выдачи кредита. Ответы записываются в табли­цу 15 и анализируются.

Первый этап. Проанализируйте перечень предложенных докумен­тов (таблица 2.2), необходимых для получения кредита в банках. Оха­рактеризуйте предложенные документы коротко и по су­ти и выскажите свое мнение о необходимости и ненуж­ности представленных в таблице документов.

Ответы представляются в форме:

«-» — документ не нужен;

«+» — документ нужен.

Краткое обоснование — например, «лишняя инфор­мация» или «нет представления о финансовом положе­нии заемщика» и т.д.

Таблица 2.2 Документы, предоставляемые в банк для получения кредита

Документ	Нужен/ не нужен (+/-)	Краткое обоснование
1. Заявка на кредит 2. Учредительные и регистрационные документы: 2.1. Копия устава 2.2. Копия учредительного договора 2.3. Копия свидетельства о регист­рации 2.4. Карточка с образцами подписей 2.5. Годовой отчет, баланс 2.6. Аудиторское заключение о достоверности отчета 2.7. Справки о постановке на учет в ИФНС, в Пенсионном фонде, в Фонде социального страхования, в Фонде обязательного медицинского страхования 3. Список кредиторов и должников 4. Выписки по расчетному счету 5. Бизнес-план 6. Технико-экономическое обоснование проекта 7. Копии контрактов на мероприятие, под которое берется кредит 8. Лицензии на отдельные виды деятельности 9. Документы на право собственности 10. Гарантии 11. Поручительства 12. Залог

2 Известны следующие данные по заемщикам, подавшим кредитные заявки на получение кредита, и условиям кредитования в ОАО «Сбербанк» (таблица 2.3).

Таблица 2.3 Данные по заемщикам и условиям кредитования

Показатель	Вариант
Вид кредита	На неотложные нужды	На покупку квартиры	На покупку автомобиля	На строительство дома
Обеспечение по кредиту	Поручитель-ство	Залог приобретае- мой квартиры	Залог приобретае-мого автомобиля	Залог земельного участка
Категория заемщика	Гражданин Имаев И.И.	Гражданка Федорова А.Д.	Гражданин Марков И.О.	Гражданин Петров А.П
Возраст заемщика, лет
Среднемесячный доход заемщика за последние 6 месяцев на основном месте работы, руб.
Дополнительные доходы заемщика в среднем за последние 6 месяцев, руб.: сдача в аренду квартиры дивиденды пенсия доходы на работе по совместительству	- -   -	- - -	- -   -	- -
Обязательные платежи – всего за 6 последних месяцев, руб. в т.ч. НДФЛ (рассчитать) алименты прочие налоги страховые взносы в негосударственные пенсионные фонды	-   -	-	- -   -	-   -
Долговые обязательства по полученным кредитам (размер ежемесячного платежа, включая проценты), руб.	-	-		-
Срок кредитования, лет
Среднемесячный чистый доход поручителя, руб.		-	-	-
Годовая ставка процентов по кредиту		13,5		12,5

Задание:

1 Оценить платежеспособность заемщика.

2 Рассчитать максимальный размер кредита, который может предоставить банк.

3 Составить график платежей по кредиту исходя из максимальной суммы, если проценты начисляются на остаток долга и на всю сумму долга.

4 Перечислить документы, которые необходимо предоставить в банк для получения данного вида кредита.

3 Задания для самостоятельной работы

1 Оценить кредитоспособность выбранного Вами предприятия и возможность заключения с ним кредитного договора на основе годовых отчетов (форма № 1 «Бухгалтерский баланс» и форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках»). Какой максимальный размер кредита можно выдать данному заемщику?

2 Среднемесячный чистый доход заемщика за последние 6 месяцев составляет 14654 руб. Предполагаемый срок кредитования – 2 года, процентная ставка по кредиту – 25 % годовых.

Определить максимальный размер кредита, выдаваемого заемщику, если проценты начисляются:

1) на всю сумму долга;

2) на остаток долга.

Составить график платежей по кредиту.

3 Клиент обратился в кредитный отдел за получением кредита на ремонт квартиры. Испрашиваемая сумма кредита - 120000 руб., срок кредитования - 3 года, процентная ставка - 22 % годовых. Среднемесячный чистый доход клиента за последние 6 месяцев составляет 17983 руб. В качестве поручителя выступает гражданин, среднемесячный доход которого за последние 6 месяцев - 16120 руб.

Каково будет решение кредитного отдела в отношении данного заемщика?

4 Гражданка Иванова И.И. 54 лет 15 октября обратилась в банк за получением кредита под залог гаража рыночной стоимостью 400 тыс.руб. Истребуемая сумма кредита составляет 300 тыс.руб. Процентная ставка по данному виду кредитования – 19 % годовых. Иванова И.И. получила следующие доходы в текущем году (таблица 2.4).

Какое решение вынесет банк в отношении данного заемщика?

Таблица 2.4 Доходы заемщика, руб.

Месяц	Вид дохода
Заработная плата	Пенсия	Доходы от сдачи имущества в аренду
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь

4 Вопросы для самопроверки

1 Что такое кредитный процесс?

2 Выделите основные этапы кредитного процесса и охарактеризуйте их.

3 Какие способы выдачи ссуды могут быть?

4 Какие методы оценки кредитоспособности заемщиков-юридических лиц Вы знаете?

5 Что понимается под классом кредитоспособности заемщика?

6 Как оценить кредитоспособность физических лиц?

Раздел 3 Банки

Дата добавления: 2017-02-01