Общеметодологические подходы к оценке риска

Тема 4. Методология оценки экономического риска

4.1. Общеметодологические подходы к оценке риска.

4.2. Качественная и количественная оценка хозяйственного риска.

4.3. Системный подход к управлению рисками на предприятии.

4.4. Использование интуиции и практического опыта в оценках рисков.

Основные понятия:

Экономическая оценка рискозащищенности предприятия; критериальный уровень риска; уровень оценки хозяйственного риска; анализ неопределенности; вероятность рискового события; минимизация отрицательных отклонений; система риск-контроллинга; интегральная модель

Оценка кредитного, имущественного, страхового, банковского, ценового, инвестиционного, коммерческого и иных разновидностей экономического риска является необходимым условием для принятия рациональных решений в бизнесе. При этом всегда должно соблюдаться «золотое правило» экономики риск-менеджмента – очередное вложение материально-денежных ресурсов в развитие активов предприятия целесообразно только в том случае, если ожидаемая прибыль выше стоимости вложенного капитала с учетом надбавки за риск.

Любой хозяйственный риск всегда можно рассматривать с экономической точки зрения и, таким образом, относить его к той или иной разновидности экономического риска. Руководитель предприятия в своей работе ежедневно сталкивается с неблагоприятными хозяйственными ситуациями и пытается эффективно их разрешать. Чем большим опытом и уровнем квалификации он обладает, тем эффективнее его действия и весомее достигаемый производственный результат. Какие же действия в работе руководителя по управлению хозяйственными рисками следует считать оценочными с общеметодологической точки зрения?

Анализ рисковых ситуаций опирается на ряд общих методических рекомендаций, приемлемых и для экономической оценки рискозащищенности предприятия. Это, прежде всего:

- определение допустимых уровней риска;

- выработка стандартов безопасности имущества и обслуживающего персонала;

- определение экологических параметров безопасности населения и защиты окружающей среды.

Определение параметров критериальных уровней риска обычно затруднено из-за недостатка точной информации, особенно в условиях инновационной деятельности. Поэтому на предварительном этапе риск-менеджеру приходится использовать возможности ситуационного анализа и просчитывать уровень вероятности наступления рискового события и варианты ожидаемых экономических потерь. При этом возможны серьезные расхождения в полученных расчетах, а, следовательно, возможно и принятие ошибочных решений. Следовательно, в процессе диагностики экономических рисков должен применяться компромиссный подход, позволяющий «из двух зол выбрать наименшее».

Таким образом, процесс оценки риска должен рассматриваться как многокомпонентная задача, в ходе решения которой рассматривается обширный круг вопросов, проводится комплексное исследование экономических параметров внешней и внутренней среды предприятия. В сокращенном виде эти вопросы можно объединить в три группы под следующими общими названиями:

1. Идентификация рисковых ситуаций (Каковы главные опасности?).

2. Определение цикличности (частоты) наступления рисков (Как часто?).

3. Расчет возможных последствий (Каковы ожидаемые потери?).

Под уровнем оценки хозяйственного риска следует понимать определяемую экспертным путем и (или) с помощью измерительных приборов и приспособлений величину (меру) риска анализируемой опасности для жизни и здоровья людей, материально-технической базы, окружающей природной среды и других хозяйственных ситуаций, связанных с возможным возникновением рискового события (Авт.).

В ходе идентификации имеющихся рисков (первого этапа) их оценка проводится на основе ранее эмпирически определенных критериев с целью исключения вариантов с неприемлемым уровнем риска и дальнейшей разработки рекомендаций по их снижению. При этом и критерии приемлемого риска и результаты оценки риска могут быть выражены как качественно, так и количественно.

В соответствии с системным подходом к оценке рисков Р. А. Фатхутдинов (14; 149) рекомендует сначала оценивать внешние факторы риска и только потом имеющиеся внутренние угрозы развитию хозяйственной организации. Это объясняется тем, что многие из внешних рисков трудно поддаются ликвидационному воздействию и могут быть непреодолимыми в текущее время. Не зная этого, в результате можно затратить большое количество ресурсов на уменьшение внутренних угроз и получить в лучшем случае нулевой, а в худшем отрицательный экономический результат, если внешние факторы риска в дальнейшем окажутся непреодолимыми.

Чтобы правильно идентифицировать важнейшие риски и интерпретировать их величины, надо иметь профессиональный опыт и, соответствующую управленческую квалификацию, позволяющую обеспечивать практическое применение получаемой в ходе риск-мониторинга информации.

Анализ неопределенности - это перевод неопределенности исходных параметров и предложений, использованных при оценке риска, в неопределенность результатов. Как уже отмечалось выше, количество имеющихся неопределенностей обычно превышает перечень точно измеряемых параметров в хозяйственной деятельности предприятия. На промышленных предприятиях основные источники этих неопределенностей: информация по надежности машин и оборудования; возможности человеческих ошибок; допущения применяемых моделей аварийного процесса.

Источники потенциальных рисков должны по возможности идентифицироваться. Основные параметры идентификации, к которым может быть применим сравнительный оценочный анализ, необходимо системно представлять набором данных.

Чтобы правильно идентифицировать важнейшие риски и интерпретировать их величины, надо иметь профессиональный опыт и соответствующую управленческую квалификацию, в основе которой лежат знания терминологии и методологии рискологического процесса, а также умения и навыки в области практического риск-менеджмента. Например, необходимо правильно понимать, что такое анализ неопределенности вообще - это перевод неопределенности исходных параметров и предложений, использованных при оценке рисковой ситуации, в неопределенность ожидамых результатов. Как уже отмечалось выше, количество имеющихся неопределенностей обычно превышает применяемый перечень точно измеряемых параметров в хозяйственной деятельности предприятия. На промышленных предприятиях основные источники этих неопределенностей: информация по надежности машин и оборудования; возможности человеческих ошибок; принятые допущения применяемых моделей аварийного процесса. Важно отметить, что иногда сложные и дорогостоящие количественные расчеты различных неопределенностей дают значение риска, точность которого недостаточна для профессионального использования.

На рис. 4.1 схематично изображена процедура оценки хозяйственных рисков и формирования функционального решения по его регулированию на уровне предприятия.

Аналитическая составляющая риск-менеджмента опирается на экономический и социальный анализ, а также на законодательную базу, которые не не используются непосредственно в ходе оценки возможностей и угроз. Но без полноценной информационной базы, которая формируется в ходе риск-контроллинга, предоставить выверенные до соответствующего критериального уровня обеспечения безопасности производства данные, практически невозможно. С точки зрения прикладной математики, процесс управления рисками представляет собой анализ альтернатив по минимизации отрицательных отклонений рассчитываемых параметров, т.е. является, по сути дела, частным случаем класса многокритериальных задач принятия решения в условиях неопределенности.

К чисто экономическим вопросам управления риском целесообразно отнести следующие:

- анализ и разработку предложений по улучшению экономических параметров объекта риска;

- экономическое обоснование эффективности работ по управлению риском;

- разработка предложений по материально-денежному стимулированию обеспечения безопасности производства и др.

Рис. 4.1 Схема взаимосвязей в процессе риск-контроллинга на уровне предприятия: ¾® - прямые связи ¾ ® - обратные связи

Как объективное продолжение риск-анализа, оценка рисков всегда служит основой для исследования и выработки мер управления риском в соответствии с разработанным алгоритмом профессиональных действий управленческого работника.

Дата добавления: 2014-01-06