Расследование контрабанды

Криминалистическая характеристика преступления. Контрабандой закон считает перемещение в крупном размере через таможенную границу Рос­сии товаров или иных предметов, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряженное с недеклари­рованием или недостоверным декларированием (ч. 1 ст. 188 УК РФ).

Часть 2 этой статьи предусматривает контрабанду объектов, размер пе­ремещения которых значения не имеет: оружие, наркотики, психотропные и ядовитые вещества, оружие массового поражения, стратегическое сырье, культурные ценности и т. п., в отношении которых установлены специаль­ные правила перемещения через границу. Квалифицирующими признака­ми преступления являются его неоднократность, совершение организован­ной группой, должностным лицом с использованием своего служебного положения или с применением насилия к лицу, осуществляющему тамо­женный контроль.

Суть контрабанды — тайное или обманное перемещение через тамо­женную границу товаров или иных ценностей. Способами тайного переме­щения служат:

1) использование тайных троп, обходных дорог с целью миновать пунк­ты таможенного контроля в условиях «прозрачных» или плохо охраняемых государственных границ;

2) перемещение товаров или иных ценностей в специально устроенных в ТС тайниках;

3) перемещение товаров или иных ценностей, замаскированных под объекты, не требующие декларирования и обложения таможенной пошли­ной;

4) тайное перемещение объектов путем использования в этих целях ес­тественных отверстий тела, органов человека.

Контрабанда путем обмана таможенных органов осуществляется:

1) предъявлением таможенному контролю поддельных документов;

2) использованием фальсифицированных пломб, печатей, идентифика­ционных знаков и т. п.;

3) недостоверным декларированием перевозимых объектов.

Преступление совершается с прямым умыслом. Соучастие в контрабан­де нередко принимают сотрудники пограничной охраны, таможенные слу­жащие, проводники при незаконном переходе через государственную гра­ницу. Соучастие, как правило, носит корыстный характер, может выра­жаться в эпизодических действиях или в действиях на постоянной основе в составе организованной группы.

§ 5. Расследование контрабанды

Наиболее распространенные объекты контрабанды — наркотики, ору­жие, ювелирные изделия и драгоценные металлы, произведения искусства и антиквариат. Иногда это транзитный груз, следующий через Россию, от­правителем и получателем которого могут значиться вымышленные фир­мы или подставные лица. Особым случаем контрабанды является переме­щение подобных объектов лицами, пользующимися дипломатическим им­мунитетом, или в дипломатической почте, свободной от таможенного контроля.

Первоначальные следственные действия. Расследование контрабанды обычно начинается с факта ее обнаружения органами пограничной охраны или таможенниками. Если при этом задерживается лицо, у которого или при котором обнаружены объекты контрабанды, возбуждается уголовное дело и проводятся следующие следственные действия.

Осмотр обнаруженных тайников и предметов контрабанды. Тайники могут быть устроены в ТС: в дверцах, сиденьях, багажнике автомобиля, под капотом, в осветительной арматуре и т. п. Предметы контрабанды могут на­ходиться в топливном баке, в камерах покрышек, в бортах прицепа и т. п.

Все обнаруженное тщательно осматривается, характер, назначение и местонахождение фиксируются в протоколе осмотра, при необходимости с участием специалиста. Может быть приглашен оценщик для определения стоимости контрабандных предметов.

Подлежат осмотру и поддельные документы, пломбы, печати и фальси­фицированные идентификационные знаки.

Задержание и допрос контрабандиста. При задержании устанавливается личность и производится личный обыск. Если имеются предположения, что предметы контрабанды (наркотики, драгоценности) находятся в теле задержанного, проводится его судебно-медицинское освидетельствование с применением рентгеноскопического исследования, введением слабитель­ных средств, осмотром естественных отверстий. К заключению судебно-медицинского эксперта прилагаются все обнаруженные при исследовании объекты контрабанды, которые затем также подвергаются следственному осмотру.

При допросе задержанного должны быть выяснены следующие обстоя­тельства:

личность задержанного, его семейное и служебное положение, место жительства, семейные и иные связи;

кому принадлежат предметы контрабанды; если задержанный выполня­ет лишь функции перевозчика, то по чьему поручению, на каких условиях он согласился осуществить перевозку, кому принадлежит ТС; является ли он сотрудником владельца контрабанды, совершал ли ранее аналогичные перевозки;

кем устроены и оборудованы тайники в ТС, когда, использовались ли они ранее для аналогичных целей, есть ли еще необнаруженные места для тайной перевозки контрабанды;

где, когда и от кого принял контрабандный груз, где, кому и при каких условиях должен был его передать за границей; что известно допрашивае­мому об отправителях и получателях груза, о самом грузе;

кто и при каких обстоятельствах снабдил перевозчика поддельными до­кументами и иными средствами прохождения таможенного контроля, кто инструктировал о линии поведения в случае провала;

744 Глава 48. Преступления в сфере экономической деятельности

есть ли договоренность с сотрудниками таможни об их содействии в беспрепятственном пересечении границы, на каких началах должно было быть оказано это содействие, в чем заключалось; оказывалось ли подобное содействие ранее;

кому, кроме владельца контрабанды, известно о перевозке груза, какое отношение имеют эти лица к деятельности владельца груза, к самому гру­зу, что известно перевозчику о соучастниках владельца контрабанды, ис­точниках ее приобретения.

Если предметы контрабанды принадлежат самому задержанному, то по­мимо вопросов об источниках приобретения и каналах сбыта следует выяс­нить личность соучастников и иных связей контрабандиста, проверить вер­сии о существовании организованного преступного сообщества, членом которого является задержанный, иные эпизоды его преступной деятельно­сти. При обнаружении в одежде или теле задержанного наркотических или сильнодействующих веществ следует выяснить, не является ли задержан­ный наркоманом или токсикоманом, если нет, то кому предназначались эти вещества, как предполагалось их реализовать и через кого. О наркома­нии задержанного ставится вопрос и перед судебно-медицинской экспер­тизой при его освидетельствовании.

При допросе проводников, задержанных вместе с контрабандистом, по­мимо вопросов, непосредственно связанных с обстоятельствами попытки перехода границы, выясняется характер их связей с контрабандистом, пред­принимались ли аналогичные попытки ранее с его участием или с участием известных ему лиц, кто эти лица, что переправлялось через границу, кто при­нимал контрабандиста после пересечения границы, где, на каких условиях.

Обыски. При попытке контрабанды у всех лиц, выявленных при допро­сах задержанных или по данным осмотра предметов контрабанды и средств ее перевозки, следует произвести обыски жилища, служебных помещений, ТС, хранилищ грузов. Если эти места удалены от границы или пункта та­моженного досмотра, то о производстве обысков немедленно направляют­ся отдельные требования соответствующим органам внутренних дел с санкционированными постановлениями. В целях оперативности действий возможна передача этих требований и постановлений по факсимильной связи с одновременной высылкой оригиналов служебной почтой. Промед­ление может привести к утрате важных доказательств.

Обыски должны быть произведены и по месту жительства задержанного; если он иностранец, то обыску подлежит место его временного пребыва­ния, место передачи груза. Точно так же если была пресечена попытка вы­воза контрабанды гражданином другого государства, то содействие в произ­водстве обысков оказывается в принятом порядке органами этого государ­ства.

Последующие следственные действия. Основными из них служат выявле­ние и допрос соучастников контрабанды, обыски в местах, где могут нахо­диться предметы, предназначенные для контрабандного вывоза, иные до­казательства преступной деятельности, осмотр обнаруженных объектов.

Цель допросов — установить связи между соучастниками, выявить орга­низованную преступную группу, занимающуюся контрабандой в виде про­мысла, установить источники получения контрабандных товаров или цен­ностей, коррумпированные связи преступников в таможенных и иных го­сударственных структурах, все эпизоды преступной деятельности.

§ 5. Расследование контрабанды

Особенно важно установить источники приобретения контрабанды, ес­ли это предметы искусства или антиквариата. В таких случаях возникает реальная возможность выйти на организованные группы, специализирую­щиеся на кражах из музеев, выставок и частных коллекций.

По делам этого рода проводятся экспертизы:

криминалистические: по установлению личности по следам рук на предметах контрабанды; технико-криминалистическая экспертиза доку­ментов, исследующая поддельные печати, штампы, идентификационные знаки и т. п.; почерковедческая, исследующая рукописные тексты на под­ложных документах; трасологическая, объектами которой могут быть тай­ники и их оборудование и др.;

материалов и веществ, определяющая природу наркотических, сильно­действующих и ядовитых веществ, факт контактного взаимодействия объ­ектов, общий источник происхождения и т. п.;

искусствоведческая, решающая вопросы подлинности произведений ис­кусства и их атрибуции, подлинности предметов антиквариата, коллекци­онных изделий и др. Может быть проведена и нумизматическая эксперти­за, если объектом контрабанды были коллекционные монеты, наградные знаки; оружиеведческая, когда речь идет о незаконном вывозе коллекцион­ного оружия;

товароведческая, с целью установить стоимость предметов, что необхо­димо для определения размера контрабанды как квалифицирующего при­знака.

Особенности расследования при неустановленном владельце контрабанды. В практике встречаются случаи, когда владелец обнаруженной контрабан­ды неизвестен. Это бывает при досмотре поездов, морских судов, иногда самолетов. В таких ситуациях принимаются меры к обнаружению преступ­ника: устанавливается тайное наблюдение за местом сокрытия контрабан­ды, устраивается засада, предметы контрабанды могут быть помечены лю­минофором и т. п.

Если в результате этих оперативных мер установить контрабандиста не удалось, возбуждается уголовное дело (при наличии достаточных к тому оснований) и проводятся в первую очередь допросы поездной бригады, экипажа судна или летного состава. Должна быть тщательно отработана версия о причастности к контрабанде именно этих лиц, среди которых и может быть контрабандист. Но им может быть и пассажир, поэтому в про­цессе допросов следует выяснять, не привлекал ли внимания кто-либо из пассажиров необычным поведением или действиями.

Контрабандный багаж или груз должен быть тщательно осмотрен с це­лью выявления признаков, свидетельствующих о его принадлежности кон­кретному лицу.

В определенных ситуациях факт обнаружения контрабандного груза со­храняется в тайне и никаких демаскирующих это обстоятельство действий не проводится:

когда необходимо установить не только перевозчика контрабанды, но и получателя, а также пути реализации. Типичная ситуация подобного рода может возникнуть при контрабанде наркотиков или оружия. Оперативным путем становится возможным проследить всю «цепочку» движения контра­банды: от перевозчика и получателя до сбытчиков;

746 Глава 48. Преступления в сфере экономической деятельности

когда груз следует транзитом через Россию, таможенные органы нашего государства получили соответствующее извещение и решается задача захва­та с поличным получателей груза в стране его назначения;

когда существует обоснованное подозрение в причастности к контра­банде сотрудников таможни или пограничной охраны и это подозрение проверяется органами их собственной безопасности.

В процессе расследования возбужденных уголовных дел о фактах кон­трабанды ориентируются соседние пограничные переходы и таможенные структуры. Выясняется, не имели ли места случаи контрабанды со стороны тех же лиц, повлекшие за собой лишь административную ответственность, в чем они заключались, не носили ли характера неких пробных действий.

По результатам расследования должны быть установлены обстоятельст­ва, способствующие совершению подобных преступлений, и приняты над­лежащие меры профилактического характера, относящиеся к режиму по­граничной охраны и функционированию таможенных органов.

Глава 49. Расследование налоговых преступлений

Дата добавления: 2014-11-18