Показатели эффективности деятельности организации

Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности.

Финансовый план. Показатели эффективности деятельности организации.

Сводный прогноз основных показателей финансово-хозяйственной деятельности в разрезе отраслей представлен в таблице 27 приложения А. Расчет прибыли по предприятию произведен в таблице 30 приложения А.

Общий размер выручки по организации (без учета налогов и платежей) в 2013 г. прогнозируется в размере 50126 млн. руб., что составляет 134,0 % к 2012 г. в действующих ценах.

В разрезе кварталов наибольший размер выручки приходится на III и IV кварталы 2013 г.

Выполнение прогнозных показателей и мероприятий развития комбината по отраслям деятельности позволит в целом за 2013 г. получить 4621 млн. руб. прибыли от реализации, чистая прибыль в 2013 г. составит 670 млн. руб.

Расчет потребности в чистом оборотном капитале на 2013 г. представлен в таблице 28 приложения А, и строится исходя из необходимости бесперебойного снабжения отраслей деятельности предприятия товарами, сырьем, вспомогательными материалами, создания страхового запаса готовой продукции и предоставления отсрочки оплаты покупателям.

Сводный расчет плана погашения краткосрочных обязательств по предприятию приводится в таблице 11 приложения А, долгосрочных обязательств – в таблице 11.1 приложения А.

Расчет потока денежных средств на 2013 г. представлен в таблице 31 приложении А, и отражает формирование, распределение и использование финансовых ресурсов для финансирования текущей и инвестиционной деятельности предприятия.

Проектно-балансовая ведомость по предприятию представлена в таблице 32 приложения и содержит основные статьи актива и пассива баланса.

Прогнозные показатели эффективности деятельности в 2013 г. представлены в таблице 33 приложения А, отдельные показатели эффективности также представлены в таблице 9.2.1.

Таблица 9.2.1. Прогноз основных показателей эффективности деятельности в 2013 г.

№ п/п	Наименование показателя	2012 г.	2013 г. прогноз
1.	Уровень рентабельности (по прибыли от реализации), %
	реализованной продукции	7,9	10,2
	продаж	7,3	9,2
2.	Уровень рентабельности (по чистой прибыли)
	реализованной продукции	0,012	1,5
	продаж	0,011	1,3
3.	Коэффициент текущей ликвидности (на конец года)	1,090	1,533
4.	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (на конец года)	0,012	0,311
5.	Коэффициент абсолютной ликвидности (на конец года)	0,004	0,004

Рентабельность реализованной продукции в целом по предприятию в 2013 г. прогнозируется в размере 10,2 %, рентабельность продаж – 9,2 %.

Коэффициент текущей ликвидности на конец прогнозируется в размере 1,533 (не соответствует нормативу), коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами – 0,311.

Таким образом, выполнения заданных параметров развития комбината, выполнение мероприятий по развитию отраслей деятельности в 2013 г. позволит организовать эффективную работу комбината в целом.

ПРИЛОЖЕНИЕ А. Расчетные таблицы.

Дата добавления: 2014-12-27