Вопрос 3. Банковский финансовый контроль

Современные банки и небанковские кредитные организации исполняют некоторые функции финансового контроля в отношении обслуживаемых предприятий и граждан. Такой финансовый контроль получил название банковского контроля. Коммерческие банки правомочны контролировать соблюдение предприятиями, организациями, учреждениями порядка ведения кассовых операций и соблюдение валютного законодательства. В других отношениях банки осуществляют контроль на гражданско-правовой основе как сторона в договоре. Особенным банком в банковской системе России является Центральный банк РФ, который объединяет в одном лице статус органа государственного управления и кредитного учреждения, осуществляющего хозяйственную деятельность.

2010-й - знаменательный для Банка России год: в июне 2010 г. исполняется 150 лет со дня образования Банка России, поскольку 31 мая (по старому стилю) 1860 г. был подписан Указ об образовании Государственного банка царской России, а также 20 лет законодательного оформления современной двухуровневой банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики (2 декабря 1990 г. были приняты Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России) и Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»).

На Центральный банк как орган государственного управления возложен надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных организаций. Центральный банк РФ осуществляет также контроль за соблюдением законодательства о валютном регулировании и денежном обращении.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

Структура Центрального банка России:

1. Национальный банковский совет.

2. Председатель ЦБ России.

3. Совет директоров Банка России.

4. Департаменты.

5. Подразделения Банка России:

· Главное управление экспертизы и планирования капитальных затрат Банка России;

· Главное управление безопасности и защиты информации;

· Главное управление недвижимости Банка России.

6. Территориальные подразделения Банка России по субъектам РФ – 79 подразделений.

7. Расчетно-кассовые центры Банка России.

Целями деятельности Банка России являются:

· защита и обеспечение устойчивости рубля;

· развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

· обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Банк России представляет в Государственную Думу и Президенту РФ информацию в порядке, установленном федеральными законами.

Контрольные функции в сфере финансово банковского сектора заключаются в том, что Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами и иными нормативными актами. Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по получаемой информации.

Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса Российской Федерации, для анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц.

Вывод: Банк России как институт регулирования и контроля совместно с коммерческими банками предпринимает меры по выявлению и пресечению незаконной деятельности кредитных организаций. В 2006 г. Центральный банк РФ за нарушения законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма отозвал лицензии у 60 кредитных организаций, общая сумма выданных наличных денежных средств на сомнительные цели в которых составила сотни миллиардов рублей. Это в два раза больше, чем в 2004 - 2005 гг. Однако только отзыв лицензий не является решением проблемы.

Дата добавления: 2015-03-31