Оформление поступления ОС

Ввод остатков

Учет основных средств

Корректировка отгрузки

Документ Корректировка отгрузки предназначен для отражения изменений условий оплаты проданного товара или продукции. Документ вводится на основании документа Отгрузка товаров, продукции. Выберите документ в Журнале операций или в журнале Учет товаров, затем щелкните на кнопке Ввод на основании. При проведении документ сторнирует все проводки документа основания и сформирует новые в зависимости от того, был ли в документе указан налог с продаж или нет.

Документ может вводиться также но основании документов Реализации отгруженной продукции, Оказание услуг, Выполнение этапа работ, Отгрузки материалов на сторону, а также на основании документов по учету НМА и ОС.

Если в документе заполнить поле Документ отгрузки, то остальные поля будут заполнены автоматически. Значение поля Вид реализации: может иметь два значения: продажа (счет 90) и прочие доходы (счет 91).

При работе по учету основных средств придерживайтесь указанной последовательности действий.

1. Введите данные об основных средствах в справочник Основные средства.
2. Введите остатки в виде проводок в Журнал операций.
3. Оформляйте хозяйственные операции по учету основных средств, используя для этого соответствующие документы.
4. Для анализа хозяйственной деятельности формируйте отчеты.

Поскольку с заполнением справочника Основные средства мы познакомились ранее, перейдем сразу ко второму пункту плана.

Начальное сальдо по основным средствам вводятся в Журнал операций в виде проводок в корреспонденции с кредитом фиктивного нулевого счета (подробнее ввод остатков обсуждался в разделе “Работа с журналами”). Повторим лишь основные действия.

1. Откройте Журнал операций.
2. Измените дату операций.
3. В поле Дебет проводки введите номер счета.
4. Укажите субконто (аналитику) счета, то есть конкретный объект аналитического учета по группе Основные средства.
5. Введите кредит счета 00 и сумму проводки.
6. Сохраните операцию, щелкнув на кнопке OK.

Поступление основного средства можно оформить проводкой в Журнале операций или использовать документ Поступление ОС. Как уже говорилось ранее, использование документа дает возможность автоматически сформировать проводки и существенно ускоряет работу в программе.

1. Выберите команду Документ>Учет основных средств­>Поступление ОС.
2. В открывшемся окне заполните поля формы документа, укажите контрагента, договор.
3. В поле Зачет аванса укажите вариант зачета аванса, выбрав его из раскрывающегося списка.
4. Если счет-фактура предъявлен поставщиком, укажите дату и номер, установив предварительно флажок в поле Дата и номер счета-фактуры.
5. Щелкните на кнопке Ввод новой строки и выберите название основного средства из справочника. Для перехода в графу Цена нажмите Enter.
6. В графе Цена указывается стоимость основного средства по документам поставщика.
7. Откорректируйте НДС.
8. Щелкните на кнопке OK, чтобы сохранить документ

По документу формируются проводки, сам документ фиксируется в Журнале операций и в журнале Учет ОС. Проводки по документу определяются в конфигураторе. Если поставщику перечисляется аванс и в документе в поле Зачет аванса был указан вариант по договору, формируется дополнительная проводка по зачету аванса.

Просмотреть проводки по документу можно в Журнале операций. Включите для просмотра режим Действия>Показать проводки.

Дата добавления: 2014-01-15