Понятие банковской системы

Если в стране в достаточном количе­стве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них, в банковскую систему входят также специализированные организа­ции, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие дея­тельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клирин­говые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги бан­ков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т. д. При этом банки и кредитные учреждения в разно­образных формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами -субъектами экономики, с центральным банком, другими органами госу­дарственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.

Считается, что в рыночно развитых странах — Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и др. — банковские системы воз­никли и созрели давно, находясь в разные периоды ближе или дальше от своего идеального состояния.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему - экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и немате­риальных благ.

В жизни банки органично вплетены в общий механизм регулирова­ния хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налого­вой системой, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что ус­пех социально-экономических преобразований в стране во многом зави­сит от функционирования банковской системы, от умелой синхрониза­ции ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуров­невую организацию.

Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка либо есть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двух­уровневой. Один уровень, или ярус, первый, верхний, — это центральный банк. Другой уровень, или ярус, второй, нижний, базовый, — коммерче­ские банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки явля­ются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение из об­щего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк.

Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловле­на противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения финансовы­ми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня — ком­мерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздейст­вие, что требует особого института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных от­ношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

В разных странах на центральный банк могут возлагаться различные функции. Однако он всегда является органом регулирования, сочетаю­щим черты банка и государственного ведомства. Центральный банк — это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через банки.

Роль и функции центрального банка. Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В раз­личных государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные — Федеральная резервная сис­тема (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. Централь­ные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот.

В конце XIX — начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банк­нот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал назы­ваться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. В самом названии отражается роль банка в кредитной системе любой страны: центральный банк становится центром кредитной системы. Соз­дание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым нацио­нальным денежным системам. Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике — защищать стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финан­совых рынков.

Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общена­циональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или пред­приятий, а в интересах государства в целом. При этом центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функ­ции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банком бан­ков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное регулирова­ние и банковский надзор.

За центральным банком как представителем государства законода­тельно закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т. е. общенациональных кредитных денег. Следует отметить, что в промыш-ленно развитых странах банкноты составляют незначительную часть де­нежной массы, поэтому функция эмиссионной монополии ЦБ в таких странах несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стра­не, тем важнее значение банкнотной эмиссии.

Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимате­лями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы в роли посредников между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную налич­ность коммерческих банков, т. е. их кассовые резервы. Эти резервы исто­рически помещались коммерческими банками в центральный банк в ка­честве гарантийного фонда для погашения депозитов.

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, цен­тральный банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является кредитором последней инстанции, т. е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, и потому банки обращаются за поддерж­кой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Цен­тральный банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государ­ственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министер­ства финансов) в центральном банке, с которого покрываются правитель­ственные расходы.

В условиях хронического дефицита государственных бюджетов мно­гих стран усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом по­нимаются операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним. При этом центральный банк использует различные методы управления государственным дол­гом: покупает или продает государственные обязательства с целью воз­действия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различ­ными способами повышает привлекательность государственных обяза­тельств для частных инвесторов.

Центральный банк от имени правительства регулирует резервы ино­странной валюты и золота, является традиционным хранителем госу­дарственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирова­ние международных расчетов, платежных балансов, участвует в опера­циях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк представляет свою страну в международных валютно-кредитных орга­низациях.

Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаи­мосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реаль­ные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей де­нежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования эконо­мики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского над­зора является на современном этапе важнейшей функцией центрального банка.

Функции Центрального банка Российской Федерации.

— во взаимодействии с правительством разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

— монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организо­вывать их обращение;

— быть кредитором последней инстанции для кредитных организа­ций, организовывать систему рефинансирования;

— устанавливать правила осуществления расчетов в стране, прове­дения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для бан­ковской системы;

— проводить государственную регистрацию кредитных организа­ций и осуществлять надзор за их деятельностью;

— регулировать прохождение валюты, определять порядок расчетов с иностранными государствами.

Деятельность коммерческих банков. Коммерческие банки пред­ставляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют де­ловую часть кредитных ресурсов. Современные коммерческие банки -это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организа­ции, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Они организуются на паевых (ак­ционерных) началах и по форме собственности делятся на государствен­ные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от форм собст­венности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков — получение максимальной прибыли.

Основными функциями коммерческих банков являются:

— мобилизация временно свободных денежных средств и превраще­ние их в капитал;

— кредитование предприятий, государства и населения;

— выпуск кредитных денег;

— расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, банки аккумулируют денежные дохо­ды и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимате­лям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете, сбереже­ния с помощью банков превращаются в капитал.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования пред­приятий, государства и населения. За счет кредитов банков осуществля­ется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивая расширение производства. Коммерческие банки предостав­ляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользо­вания, способствуя росту уровня их жизни. Поскольку государственные расходы часто не покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Влияние банков на экономику, как видим, чрезвычайно высоко. Пре­доставляя кредиты, банки помогают народному хозяйству в его развитии. Однако на переходных этапах общественного развития, при переходе от одного общественного строя к другому, от одной системы хозяйствова­ния к другой экономическое поведение банков проявляет себя не столь прямолинейно, а в более сложной форме.

Так, в период экономических кризисов потребность в кредитах зна­чительно возрастает. Предприятия часто испытывают острые финансовые затруднения. Взаимные неплатежи по самым разным причинам, в частно­сти из-за трудностей сбыта неконкурентоспособной продукции, невыпол­нения правительством обязательств по оплате заказов, несостоятельно­сти должников и т. д., достигают огромных размеров, что вызывает у предприятий резкое увеличение потребности в кредите как платежном средстве. В этой ситуации, казалось бы, самое время банкам полнее удов­летворить потребности предприятий в дополнительных платежных сред­ствах, выдать побольше кредитов. Однако в действительности в этот пе­риод наблюдается обратный процесс. Как показывает опыт, в период эко­номических кризисов резко возрастают кредитные риски, рост кредитов не только не сопровождается их адекватным возвратом, но, напротив, вы­зывает значительный рост просроченных платежей по ссудам, приводит к росту убытков от кредитных операций. Именно поэтому в период кри­зиса банки, несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объемы своих кредитных операций. В результате снижение объемов про­изводства неизбежно сопровождается и сокращением объема кредитных вложений.

Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сей­час различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов — от малого вкладчика до крупной компании. Круп­ные банки осуществляют для своих клиентов до 300 видов операций и ус­луг. К ним относятся: ведение депозитных счетов, выдача разнообразных кредитов, покупка-продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспро­изводственного процесса.

Особенности построения банковской системы современной Рос­сии. До проведения банковской реформы 1987—1990 гг. в бывшем СССР утверждалась в основном следующая структура банковской системы: центральный государственный банк с широкими функциями (эмиссион­ный центр, главный государственный кредитный, расчетный и кассовый инструмент страны); государственный банк, обслуживающий сферу ка­питального строительства; банк для внешней торговли.

Характерными чертами банковской системы страны были: концен­трация банковского дела в немногих кредитных учреждениях, централи­зация управления банками на основе планомерной организации кредита, расчетов, государственной валютной монополии. Центральные государ­ственные банки выступали в качестве универсальных кредитных инсти­тутов, которые выполняли большинство функций, присущих различным звеньям банковской системы экономически развитых стран. Курс на же­сткую централизацию, концентрацию экономической власти, соответст­вующий общей направленности хозяйственного механизма, естественно, породил монобанковскую систему, основанную на функционировании только одного банка и нескольких соподчиненных банков.

Принятая в 1990 г. концепция разрушения монополизма, децентра­лизации управления экономикой потребовала иной схемы банковской системы, основанной на деятельности нескольких самостоятельных бан­ков. Именно такая схема принята в мировой, западной практике, где на­ряду с центральным банком действуют многочисленные частные и госу­дарственные кредитные институты. Банковская система, состоящая, с од­ной стороны, из центрального эмиссионного банка (банка банков), не обслуживающего клиентов (за исключением других банков), и, с другой стороны, деловых (коммерческих) банков, кредитующих предприятия, организации и население, характерна для всех развитых стран с рыноч­ной экономикой. Данная практика соответствует задачам создания ново­го экономического механизма России, и она была реализована.

Разделение банковских функций дало возможность Центральному банку Российской Федерации сосредоточиться на эмиссионной деятель­ности, поддержании стабильности банковской системы, денежно-кре­дитном регулировании экономики, осуществлении законотворческой деятельности. Центральный банк сохраняет за собой функцию «кредито­ра в последней инстанции».

Что касается коммерческих банков, то они находятся ближе к интере­сам клиента, полнее координируют с ним свою деятельность. Они могут оперативнее решать конкретные задачи, которые возникают перед ними в процессе хозяйственной практики.

В России был создан также Сберегательный банк с целью привлече­ния временно свободных денежных средств населения и их эффективно­го размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интере­сах вкладчиков банка и развития народного хозяйства. Банк занимается кредитно-платежным обслуживанием хозяйственных структур, осуще­ствляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными парт­нерами. С переходом страны к рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию сбережений населения в эконо­мику через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приоб­ретения средств производства и самостоятельной предпринимательской деятельности.

Сберегательный банк России сосредоточивает значительный объем депозитов и выполняемых операций, имеет широкую сеть учреждений, филиалов, значительную численность персонала.

К основным функциям Сбербанка России относятся следующие:

—мобилизация временно свободных и не используемых на текущие потребительские цели денежных средств населения и предприятий;

—размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными бумагами;

—кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций;

—кредитование потребительских нужд населения;

—осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с на­селением;

—выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертифика­тов и других ценных бумаг;

—консультирование и предоставление экономической и финансо­вой информации;

— совершение валютных операций и международных расчетов.
Что касается инвестиционных и ипотечных банков России, то их

формирование и развитие находятся еще в начальной стадии, поскольку для них отсутствует правовая база.

В современных условиях развития экономических методов хозяйст­вования роль банков значительно повысилась, они стали центрами хо­зяйственной жизни, осуществляя регулирование денежного оборота и ссудного фонда, необходимым звеном управления экономикой. Миро­вая банковская история не знает аналога тому, что произошло в России. За кратчайший срок в стране возникло более 2500 самостоятельных ком­мерческих банков, немало кредитных организаций, осуществляющих банковские операции. Для сопоставления отметим, что США, чтобы соз­дать 1000 банков, потребовалось около 80 лет — с 1781 по 1860 г., в других странах банков до сих пор намного меньше. На начало 2003 г. на территории Российской Федерации действовало 1329 кредитных организаций, имеющих 3326 филиалов. При этом в стра­не в настоящее время функционируют разнообразные виды банков, в том числе с различной формой собственности: государственной, частной, смешанной (включая иностранный капитал). Наибольшее количество банков — около 45% — сосредоточено в Центральном районе, главным об­разом в Москве. Наименьшая концентрация банков приходится на Цен­трально-Черноземный регион — менее 1,5%.

По масштабу деятельности банки классифицируются по размеру их капитала. Большинство российских коммерческих банков продолжают оставаться небольшими, а потому суммарный объем капитала россий­ских банков относительно невелик. Ограничен по сравнению с мировой практикой набор предоставляемых ими банковских операций и услуг.

Таким образом, можно выделить следующие особенности банков­ской системы России.

Первый этап реформирования банковской системы отличался быст­рым ростом кредитных организаций. Однако перестройка деятельности банков была обеспечена в основном в организационном плане. Коренное же изменение качественных показателей работы банков, их отношений с предприятиями, организациями и населением еще не произошло и на­ходится лишь в начальной стадии становления. В сочетании с инфляци­ей, кризисом системы платежей и другими факторами это обстоятельст­во является крупным тормозом на пути успешного функционирования большинства банков. В результате за последние годы свое существование прекратило больше банков, чем было создано новых, а общая числен­ность коммерческих банков существенно сократилась. Это значит, что динамику создания и прекращения деятельности коммерческих банков в настоящее время можно оценить как завершение экстенсивного этапа развития банковской системы.

Несмотря на быстрый рост банков, общая численность банков в Рос­сии в расчете на 100 тыс. человек еще недостаточна. Особенно мало их в сельской местности и отдаленных районах. Практически отсутствуют некоторые виды банков. В частности, только начинают зарождаться ин­вестиционные, ипотечные и муниципальные банки, поскольку для их создания отсутствует правовая база.

С принятием в 1990 г. Законов «О Центральном банке РФ» и «О бан­ках и банковской деятельности» были созданы законодательные основы функционирования современной банковской системы России. В 1995 и 1996 гг. эти законы были приняты Государственной Думой в новой уточненной редакции. В новой редакции Закона «О банках и банковской деятельности» закреплен принцип либерализации ведения банковской деятельности, предусмотрено усиление мер по обеспечению устойчивости банковской системы. Приняты некоторые важные для дальнейшего развития банковской практики законы. В частности, Федеральный закон «О страховании вкладов граждан в банках Российской Федерации». Его принятие, с одной стороны, гарантирует населению сохранение его вкла­дов, а с другой — способствует привлечению в банковскую систему и ис­пользованию в качестве инвестиционных ресурсов значительные суммы денежных средств, находящихся на руках у граждан.

Вместе с тем общая сложная экономическая ситуация в стране поро­ждает ряд проблем в банковской сфере. Кризис платежеспособности кли­ентов банков, низкое качество кредитных портфелей, рисковая инвести­ционная политика, введение валютного коридора, ужесточение резерв­ных требований и другие факторы привели к резкому снижению доходности банковской деятельности, банкротству ряда банков.

Дата добавления: 2014-01-15