| Показатель
| Методика расчета и содержание показателя
|
| Коэффициент мгновенной ликвидности
()
| Показывает, в какой мере ликвидная часть активов банка может быть использована для единовременного погашения обязательств до востребования, по которым вкладчики могут потребовать возврата средств в любое время. Определяется по формуле
где - высоколиквидные активы, включают:
· средства в кассе банка и приравненные к ним средства;
· остатки на корреспондентских счетах;в расчетах;
· размещенные средства до востребования;
· депозиты, размещенные в Центральном банке Российской Федерации, а также вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего валютных займов и облигации Центрального банка Российской Федерации, не обремененные обязательствами;
- обязательства банка по счетам до востребования, которые включают:
· средства других банков, находящиеся на счетах в коммерческом банке, средства клиентов (не банков) в драгоценных металлах;
|
| Продолжение таблицы 31
|
| | · остатки на расчетных, текущих, бюджетных счетах;
· средства, аккумулированные для осуществления расчетов, привлеченные депозиты и кредиты до востребования;
· обязательства банка по выплате процентов с истекшим сроком исполнения, а также 50% кредитов (депозитов, займов), привлеченных банком и обеспеченных предоставленным им залогом в виде ценных бумаг при условии, что договоры по данным кредитам (депозитам, займам) предполагают довнесение банком кредитору обеспечения в размере снижения рыночной стоимости залога;
· 50% требований по выкупу ценных бумаг по обратной части операций РЕПО при условии, что договоры по данным операциям предполагают довнесение банком контрагенту ценных бумаг в размере снижения их рыночной стоимости.
Минимальное допустимое значение коэффициента установлено в размере 20%.
|
| Коэффициент текущей ликвидности
| Определяется по формуле
где - ликвидные активы, в состав которых включаются следующие элементы:
· природные драгоценные камни;
· корреспондентские счета, не включаемые в состав высоколиквидных активов;
· размещенные средства на срок до 30 дней;
· кредиты, предоставленные банком до востребования и со сроком погашения в течение ближайших 30 дней;
· другие платежи в пользу коммерческого банка со сроком погашения 30 дней;
· задолженность банку сроком погашения в течение ближайших 30 дней;
· учетные векселя до востребования и со сроком погашения до 30 дней органов федеральной, местной власти и субъектов Российской Федерации,
|
| Продолжение таблицы 31
|
| | · авалированные ими;
· долговые обязательства иностранных государств и векселя, эмитированные и авалированные органами государственной и местной власти иностранных государств;
· приобретенные для перепродажи долговые обязательства банков-нерезидентов стран из числа указанной группы;
· кредиты, выданные банком, срок погашения которых истекает в течение ближайших 30 дней.
- обязательства до востребования и на срок до 30 дней, включают:
· средства банков-корреспондентов на счетах в банке;
· средства бюджетов всех уровней’
· остатки на расчетных, текущих счетах организаций;
· вклады;
· привлеченные межбанковские кредиты (включая кредиты Центрального банка Российской Федерации);
· депозиты и прочие привлеченные средства до востребования и на срок до 30 дней;
· остатки пассивных счетов, предназначенные для расчетов;
· обращаемые на рынке долговые обязательства, выпущенные банком до востребования и на срок до 30 дней, а также обязательства банка со сроком погашения в ближайшие 30 дней и с истекшим сроком обращения;
· 50% от суммы гарантий и поручительства, выданных банком, со сроком их исполнения в течение ближайших 30 дней.
· Минимально допустимое значение коэффициента установлено в размере 70%
|
| Коэффициент долгосрочной ликвидности
| Определяется по формуле
где - кредиты, выданные банком со сроком погашения свыше года (кредиты, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах);
|
| Продолжение таблицы 31
|
| |
К – собственные средства (капитал) банка;
ОД – обязательства банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года.
Максимальное допустимое значение коэффициента - 120%.
|
| Коэффициент общей ликвидности
| Устанавливает соотношение ликвидных активов и суммарных активов коммерческого банка. Определяется по формуле
где - ликвидные активы;
А – общая сумма активов;
ОР – обязательные резервы банка.
Минимально допустимое значение установлено в размере 20%.
|
| Коэффициент ликвидности по операциям с драгоценными металлами()
| Выражает отношение высоколиквидных активов в драгоценных металлах в физической форме к обязательствам банка в драгоценных металлах до востребования и со сроком исполнения в ближайшие 30 дней. Определяется по формуле
где - высоколиквидные активы в драгоценных металлах;
- обязательства в драгоценных металлах до востребования и сроком до 30 дней.
Минимальное допустимое значении данного коэффициента – 10%
|
