Тема: Анализ заключенных договоров страхования

Урок 53.

Вопросы:

1.Анализ развития страховых операций.

2.Анализ страхового портфеля. Построение аналитических рядов и прогнозов развития операций по каждому виду страхования, территориальным подразделением страховой организации.

Литература: Учебное пособие Л.А.Орланюк-Малицкая (стр.24-26, 27-28). Учебное пособие Т.Е.Гварлиани (182-183). Учебник Рейтман Л.И.(стр.380).

1) Анализ развития страхования занимает важное место в анализе страхового операций и регулярно проводится в страховой организации. Такой анализ необходим, так как он является экономической базой для перспективного и текущего планирования, использующего при подведении итогов работы за год и оценки деятельности конкретных страховых операций, применяется при изучении долгосрочных тенденций развития страховых операций с целью оптимизации системы видов страхования и в ряде других случаев. При анализе применяются такие показатели, основанные на сопоставлении среднего дохода семьи и средней суммы страховой премии на семью, средней заработной платы и средней страховой выплаты по личному страхованию и некоторые другие показатели.

Развитие страхового дела, как и любой другой отрасли, может быть как интенсивным, так и экстенсивным.

Интенсивное развитие идет за счет роста качественных показателей, экстенсивное - количественных показателей. Так, рост количества страховых агентов — экстенсивный фактор, а рост числа договоров, обслуживаемых одним страховым агентом — интенсивный.

В связи с потребностями практики эмпрически сложилась методика анализа развития страхования, основанная на изучении динамики охвата населения добровольными видами страхования, объем поступивших страховых премий количества действующих договоров страхования, а также ряда средних величин и относительных показателей.

Чаще всего с этой целью используются показатели средней страховой суммы, средней страховой премии (взноса) на один договор страхования и другие.

Анализируются также показатели страховых выплат:

-объем выплат страхового возникновения и страхового обеспечения;

-нормы страховых выплат;

-уровень страховых выплат;

-убыточность страховых единиц.

Базовые показатели, определяющие возможность развития страхования в данном регионе, является страховое поле — максимальное количество объектов, которое может быть застраховано по тому или иному виду страхования.

Анализ динамики страхового поля дает возможность определить перспективы развития отдельных видов страхования. Если страховой полис сужается, то возможность развития соответствующего вида страхования ограничено. Оно может идти в основном за счет роста страховой суммы, расширения объема страховой ответственности, а не только за счет роста числа договоров.

Важным листом в анализе развития страхования занимает показатель охвата страхового поля (уровень развития страхования), которое представляет собой отношение страхового портфеля к страховому полю.

2) Страховой портфель характеризует финансовую устойчивость страховой организации. От величины качества страхового портфеля зависит поступление страховых премий. Он является одним из основных показателей анализа развития страхования и может быть самостоятельным объектом изучения.

Страховой портфель — фактическое количество застрахованных объектов или действующих договоров страхования в данной страховой организации (на участке страхового агента, конкретном предприятии и так далее).

В личном страховании под страховым портфелем может пониматься сумма месячного страхового взноса по действующим договорам долгосрочного страхования жизни на определенную дату (чаще всего — на участок страхового агента). Страховой портфель представляет основу, на которой базируется деятельность страховщика и которая определяет финансовую устойчивость страховых операций.

При проведении анализа развития страхования показатель охвата страхового поля рассчитывается как отношение числа действующих договоров к страховому полю по какому-либо виду страхования (%). В страховой практике этот показатель принято называть уровнем развития страхования. Этот показатель играет важную роль в условиях характеристики развития страхования:

1.с его помощью можно определить насколько условие того или иного вида страхования соответствуют интересом страхования.

2.его динамика показывает, насколько активно страховые организации пропагандируют отдельные виды страхования.

Показатель охвата страхового поля в определенной мере позволяет оценить резервы дальнейшего развития того или иного вида страхования, что важно для планирования поступления страховых премий (взносов).

Методика анализа показателей развития страхования заключается в составлении и изучении динамических рядов, оформленных в таблице. При этом определяются темпы роста / прироста показателей количества действующих договоров. Рост показателя охвата страхового поля определяется как разница между анализируемым годом и предыдущим. При анализе развития операций по страхованию жизни особое внимание следует уделить изменению удельного веса досрочно прекращенных договоров в действующих договорах. Если этот показатель имеет тенденции к росту, особенно по договорам без права на выкуп, то работа страховой организации тщательно проверена.

К досрочно прекращенным договорам относятся договора, по которым выкупная сумма подлежит выплате, а так же договора, прекращенные без права на выкуп.

Процент досрочно прекращенных договоров в страховании жизни определяется как процентное отношение числа к их общему количеству действующих договоров на конец отчетного периода, плюс досрочно прекращенные договора по страхованию жизни.

В случае большого количества досрочно прекращенных договоров страхования, необходимо применить меры, обеспечивающие максимальную стабильность заключенных договоров страхования.

Дата добавления: 2014-01-11