Необходимость и сущность кредита. Кредит выступает неотъемлемым источником развития современной экономики

Кредит выступает неотъемлемым источником развития современной экономики. Экономической основой возникновения кредита явилось зарождение товарного производства, одной из особенностей которого является несоответствие кругооборота товарных ресурсов и денежных средств. Разная продолжительность производственного цикла привела к появлению временно свободных денежных средств у одних товаропроизводителей и недостатку денег у других. Благодаря кредиту стоимость, высвободившаяся и не используемая одним товаропроизводителем, переходит к другому, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах. Тем самым стоимость продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства.

Высвобождение денежного капитала обусловлено следующими причинами:

1) постепенный износ основного капитала приводит к возникновению временно свободных денежных средств в виде амортизационных отчислений, накапливаемых у организаций;

2) реализация товаров по времени не совпадает с расходами на покупку сырья, материалов, выплату заработной платы и т.д., поэтому часть выручки организаций от продажи готовой продукции принимает форму временно свободного денежного капитала;

3) временно свободные денежные средства образуются за счет части прибыли организаций, предназначенной для превращения в капитал;

4) в качестве источника временно свободного денежного капитала выступают денежные доходы и сбережения граждан, а также денежные накопления государства.

Таким образом, кредит (от лат. Creditum – ссуда) – это экономическая категория, выражающая отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок.

Кредит состоит из следующих элементов, находящихся во взаимодействии друг с другом: кредитор, заемщик и ссуженная стоимость. Кредитор – это сторона, предоставляющая ссуды. Заемщик – это сторона, получающая кредит и обязанная возвратить ссуду в установленный срок и уплатить процент за пользование ей. В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно выступать и кредитором, и заемщиком.

Движение ссуженной стоимости можно представит следующим образом:

Рк – Пкз – Ик … Вр … Вк …– Пкс,

где Рк – размещение кредита кредитором,

Пкз – получения кредита заемщиком,

Ик – использование кредита заемщиком для удовлетворения разнообразных целей,

Вр – высвобождение ресурсов в хозяйстве заемщика,

Вк – возврат кредита заемщиком кредитору,

Пкс – получение кредитором ссуженной стоимости, предоставленной во временное пользование и процентов за ее использование.

Кредит выдается на основе следующих принципов: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, дифференцированность.

Принцип возвратности предполагает, что средства, предоставленные в кредит, должны быть возвращены; принцип срочности предусматривает, что кредит должен быть возвращен в определенный срок; принцип платности означает уплату банковского процента за временное пользование заемными средствами; принцип обеспеченности предполагает реальное обеспечение предоставленных заемщику ссуд различными видами ликвидного имущества или обязательствами сторон; принцип дифференцированности означает, что кредит различен по формам, видам.

Роль кредита в развитии экономики определяется тем, что использование кредитных средств позволяет осуществлять предприятиям пополнение оборотных средств, воспроизводство основных фондов, совершенствовать технологию производства и качество реализуемой продукции, наращивать объемы производства. Большое значение кредит имеет в регулировании ликвидности банковской системы, в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов. Также роль кредита в экономике определяется и выполняемыми им функциями.

Дата добавления: 2014-01-11