Активные операции коммерческих банков

Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.

Выделяют следующие основные группы активных операций банков:

- ссудные (учетно-ссудные);

- инвестиционные;

- расчетные;

- кассовые операции.

Ссудные операции составляют основу деятельности подавляющего большинства коммерческих банков. Под ними следует понимать операции по предоставлению средств заемщику на условиях срочности, платности и возвратности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные или учетно-ссудные операции.

Несмотря на то, что ссудные операции формируют основную часть прибыли, они являются и наиболее рискованными. Структура выдаваемых ссуд, их динамика и удельный вес в общем объеме активных операций определяются под влиянием различных факторов, которые можно классифицировать на внешние и внутренние.

К внешним факторам относятся: политическая ситуация в стране, ее социально-экономическое положение, осуществляемая денежно-кредитная и финансовая политика, региональная специфика функционирования кредитных организаций.

Основными внутренними факторами являются: степень специализации банка, размер его капитала, состав клиентуры, ценовая политика и прочие.

Разнообразие ссудные операций позволяет классифицировать последние по ряду признаков.

По типу заемщика выделяют ссуды юридическим лицам и ссуды физическим лицам.

По отраслевому признаку: ссуды, предоставляемые промышленным предприятиям, сельскохозяйственным, торговым, транспортным и т. д.

По целевому характеру различают целевые и нецелевые (например, на временные нужды) ссуды.

По срокам кредитования выделяют краткосрочные ссуды (от одного дня до одного года), среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

По обеспечению: обеспеченные (залогом, имуществом, гарантиями третьих лиц, поручительствами и др.) и необеспеченные (бланковые) ссуды.

По графику погашения: ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа.

По платности кредита выделяют ссуды с рыночной ценой и ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента.

Немаловажную роль при осуществлении ссудных операций играет кредитная политика, разрабатываемая банком, под которой понимается деятельность последнего в области организации кредитного процесса. Важность кредитной политики определяется тем, что она фиксирует цель, принципы и основные направления деятельности коммерческого банка в сфере кредитования. В условиях спада производства, социально-политической нестабильности наличие в коммерческом банке тщательно проработанной кредитной политики является одним из факторов его устойчивости и надежности.

Инвестиционные операции представляют собой следующую группу активных операций коммерческого банка. Основой инвестиционной деятельности банков выступают операции с ценными бумагами, в ходе которых кредитные организации выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в финансовые активы или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Осуществляя инвестиционные операции, кредитные организации руководствуются интересами доходности, а также стремлением обеспечить платежеспособность и ликвидность. Например, вложения банков в высоколиквидные ценные бумаги позволяют им при необходимости легко и быстро реализовать данные активы и совершить необходимые платежи.

Инвестиционные операции коммерческих банков отличаются от ссудных по следующим параметрам:

во-первых, ссудные операции предполагают использование средств в течение сравнительно небольшого периода времени при условии их возврата в установленный срок с оплатой ссудного процента. Инвестиционные характеризуются притоком средств на протяжении относительно продолжительного времени;

во-вторых, при банковском кредитовании инициатором ссудной сделки выступает заемщик. При инвестировании инициатива принадлежит банку;

в-третьих, банковское кредитование напрямую связано с личными отношениями банка с заемщиком. Инвестирование же представляет собой обезличенную через различные виды ценных бумаг деятельность коммерческих банков.

Помимо долгосрочных вложений в ценные бумаги коммерческие банки осуществляют также торговые операции, т. е. операции по покупке-продаже ценных бумаг. Основная цель этих операций – извлечение дохода из разности курсов. Важным условием является быстрота проведения сделок.

Расчетные операции связаны с зачислением и списанием средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Расчетные операции осуществляются банками через корреспондентские счета, открываемые в обязательном порядке в расчетно-кассовых центрах Банка России, а также по желанию банков – в других кредитных организациях при установлении между ними прямых (минуя расчетно-кассовые центры) корреспондентских отношений.

Кассовые операции – это операции по приему и выдаче наличных денег. Денежная наличность используется банками для:

- размена денег;

- возврата вкладов;

- удовлетворения спроса на мелкие ссуды;

- покрытия операционных доходов (например, оплата различных материалов и услуг).

Дата добавления: 2014-01-11