Тема 2. Функции денег

Сущность и свойства денег

Сущность - это внутреннее содержание предмета, выражающееся в единстве всех его разнообразных свойств и отношений. Она как внутреннее содержание предмета имеет внешнее проявление. Сущность денег раскрывается через формы ее проявления:

а/ Деньги являются всеобщим эквивалентом товаров и услуг.

Деньги это товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость и через этот товар измеряется стоимость других товаров.

Каким же свойствами должен обладать товар, чтобы быть признанным деньгами? - он должен иметь всеобщее признание; должен быть делим, удобен для транспортировки и пригоден для хранения, не теряя при этом своей стоимости; кроме того этому товару должна быть обеспечена надежность против подделки.

б/ Деньги, как и любая другая экономическая категория, выражают определенные производственные отношения, которые могут быть кредитными, финансовыми, расчетными.

в/ Одной из черт сущности денег является их всеобщая непосредственная обмениваемость на все другие товары, т.е. все товары находят своего конечного потребителя, участвуя в обращении.

г/ Золотое содержание денег. В настоящее время, находящиеся в обращении деньги, не разменны на золото. При этом следует различать золотое содержание и золотое обеспечение денег. Золотое содержание - или масштаб цен - весовое содержание золота в денежной единице, представленное идеально. Золотое обеспечение - требует реальных золотых запасов. Золотое содержание национальных валют менялось неоднократно, затем было отменено. Золотое обеспечение есть во всех странах мира, что необходимо для поддержания стабильности валюты в стране.

д/ Кредитный характер денег: деньги выпускаются в процессе кредитной эмиссии и являются обязательствами Центрального банка.

1. Сущность и функции денег, эволюция их форм.

2. Виды денег.

1. В экономической литературе деньги определяются: как экономи-ческая категория, т.е. как специфические отношения между людьми; как всеобщий эквивалент при обмене ценностями; как чисто техническое средство, т.е. искусственный инструмент товарного обращения и т.д. Все определения раскрывают сущность денег через их функции, их полезность для экономики. При этом внешний вид денег, их форма не играют определяющей роли.

Функции денег в современной экономической литературе толкуются узком и широком смысле слова. В узком смысле деньги – это:

1. мера стоимости, т.е. их функцией является возможность соизмерения с любыми ценностями (ресурсами, товарами, услугами);

2. средство обращения, т.е. обеспечение с их помощью товарообмена по схеме Т–Д–Т, то означает приток денежного дохода к продавцам товара и дальнейшее его использование на приобретение другого товара;

3. средство накопления и сбережения – превращение их в резерв или капитал.

Широкое толкование функций денег предполагает, кроме вышеперечисленного, понимание денег:

1. как средства платежа, что указывает на возможность их самостоятельного движения (без встречного движения какого-либо товара). Суть этой функции – отсрочка платежа. На ней основано существование налоговой, бюджетной и кредитной систем;

2. как мировых денег – валюты, используемой во внутренних и международных расчетах. Ранее эта роль была закреплена за золотом как всеобщим эквивалентом; в настоящее время – за наиболее признанными валютами (или валютными корзинами) развитых стран или их сообществ (доллар, евро и др.).

Для анализа сущности денег особое значение имеет также выделение двух основных форм денег: полноценных и неполноценных (символических) денег. Полноценными деньгами называют деньги, стоимость товарного тела которых соответствует их номиналу, т.е. той стоимости, которая на них обозначена. Наиболее распространенным примером полноценных денег являются золотые монеты, кредитные деньги, имеющие 100%-ное золотое обеспечение. Неполноценными (символическими) деньгами являются деньги, стоимость товарного тела которых ниже их номинала (бумажные деньги, кредитные деньги, неразменные на золото).

Содержание функций денег.

Деньги как мера стоимости, масштаб цен, счетные деньги. Деньги в функции меры стоимости позволяют выразить стоимость товаров (услуг) в терминах, известных каждому участнику товарообмена - в национальных денежных единицах. Существуют два основных конкурирующих подхода к объяснению функции денег как меры стоимости.

Первый подход исходит из того, что сами деньги имеют внутреннюю стоимость и поэтому представляют ценность, стоимость других товаров. Поэтому все товары, которые в ранние исторические времена выступали в роли денег, становились представителями ценности товарного мира. Этот подход господствовал в экономической теории пока в обращении реально находились золотые и серебряные деньги или их заместители. С трудностями данная теория столкнулась, когда деньги перестали быть разменными на золото и утратили связь с ними.

Второй подход основывался на положении, что внутренней стоимости у денег нет, они выступают как некоторый общий знаменатель, с помощью которого выражается соотношение цен товаров между собой. Современные денежные единицы используются скорее как масштаб цен для соизмерения стоимости отдельных товаров и услуг, позволяя тем самым сориентироваться для принятия рациональных решений. Данный подход является в настоящее время более распространенным.

Функция меры стоимости требует своей количественной определенности. С функцией меры стоимости связано свойство денег служить масштабом цен.

Масштаб цен - это своего рода технический элемент, который формируется в различных национальных экономиках по-разному. Поэтому, например, перевод одной национальной валюты в другую означает, в первую очередь, переход от одного масштаба цен в другой.

Масштаб цен не является раз и навсегда заданной величиной. Его постепенное изменение может происходить в ходе инфляции, мгновенное - при деноминации.

Определение масштаба цен происходит по-разному при различных формах денег:

- при применении полноценных денег в законодательном порядке устанавливается весовое содержание золота в денежной единице Эта величина используется в качестве масштаба цен, устнавливаемые цены увязываются с содержанием золота в денежной единице.

- в результате отмены фиксированного золотого содержания и перехода к неполноценным деньгам вопрос об особенностях масштаба цен становится дискуссионным.

Значение функции меры стоимости. Деньги в данной функции используются для контроля за мерой труда и потребления через сопоставление плановых и фактических затрат труда (живого и овеществленного), контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью предприятий и организаций независимо от формы собственности. Во всех случаях, где учитываются затраты труда, составляются, планируются стоимостные показатели, деньги выполняют функцию меры стоимости. Учет и оценка, выраженные в денежном исчислении, являются обязательной предпосылкой ведения статистики, бухгалтерского учета, национальных счетов в целом. Особенность выполнения деньгами данной функции состоит в том, что деньги используются идеально, как мысленно представленные деньги, т.к. для учета затрат труда, их контроля и планирования нет необходимости иметь золото или реальные деньги.

Назначение денег в данной функции состоит также в том, что деньги используются в процессе ценообразования. Измерение ценности товара в деньгах - вопрос, относящийся в большей мере к теории цены, нежели в теории денег. В ответе на этот вопрос проходит главный водораздел между несколькими экономическими теориями.

Деньги как средство обращения. Выполняя функцию средства обращения, деньги выступают посредником при обмене товаров и услуг. Процесс купли продажи выражается в одновременном и разнонаправленном движении экономических благ и денег. Эту функцию выполняют реальные деньги, но не обязательно полноценные.

Условия выполнения функции средства обращения. Чтобы функционировать в качестве средства обращения деньги должны: 1) пользоваться всеобщим признанием в качестве денег, и 2) быть санкционированными государством на выполнение этой функции, поскольку только государство может обязать других субъектов экономики принимать определенные знаки в качестве денег. При несоблюдении этих условий в обращении могут появиться суррогатные деньги. Суррогатнымми деньгами называют заменители денег, официально обращающихся на территории данной страны. Объективно возможность появления суррогатных денег связана с тем, что деньги в функции средства обращения выступают “мимолетным посредником обмена”, поэтому появляется возможность замены реальных денег на их суррогаты. При отсутствии официальных денег (или их неспособности выполнять свои функции) в оборот могут поступать самые разнообразные деньги-заменители (ценные бумаги, золото, иностранные валюты и даже разного рода талоны - главное, чтобы их принимали партнеры по обмену).

Значение функции денег как средства обращения. В качестве средства обращения: деньги опосредуют движение товаров и услуг, преодолевают индивидуальные количественные, временные и пространственные границы, присущие бартеру, сокращают издержки обращения, способствуют реализации денежных доходов в соответствии с затратами труда, служат средством контроля за производством и распределением валового внутреннего продукта.

Выполняя функцию средства обращения, деньги, перемещаясь из рук в руки делают возможным переход прав собственности на товар от одного лица к другому. Наоборот, отсутствие денег или нежелание их тратить в данный момент способны прервать нормальный процесс обращения товаров.

Каким образом это происходит? Напомним, что самой ранней формой обмена одного продукта труда на другой был бартер, или непосредственный обмен одной вещи на другую, одной услуги на другую. Деньги как таковые здесь пока отсутствовали.

При всей простоте такого обмена у бартера есть множество недостатков. Важнейший из них заключается в том, что в условиях экономики бартера необходимо найти человека, который имеет то, что вам необходимо, и хочет то, что у вас есть. Совпадение интересов должно произойти как по времени, так и по количеству, качеству и стоимости товаров, что требует значительных усилий, времени, затрат, а зачастую и просто невозможно.

Замена механизма бартерных сделок механизмом, использующим деньги, или переход к товарно-денежному обмену, приводит помимо всего прочего к снижению издержек обращения (трансакционных издержек), что, в свою очередь, стимулирует развитие специализации, разделения труда и торговли.

Бартерные сделки являются неотъемлемыми спутниками расстройств платежно-денежной системы, ее деформации (галопирующей и гиперинфляции, кризиса неплатежей), а также так называемой дефицитной экономики. Иными словами, периодическое возрождение бартера происходит каждый раз в том случае, если деньги перестают в полной мере выполнять функции средства обращения.

Сужение выполнения деньгами функции средства обращения, расширение расчетов посредством бартера, “натурализация” экономических отношений между хозяйствующими субъектами приводит также к расширению “теневой экономики”.

В свою очередь, расширение “теневой экономики” означает рост недоимок платежей в бюджет и, как следствие, увеличение государственного долга по заработной плате бюджетным организациям и социальным выплатам. В рамках макроэкономики происходит падение совокупного спроса, что сдерживает в целом развитие национальной экономики.

Деньги как средство накопления.. Накопление золотых монет - функция золотых денег или денег в условиях золотомонетного стандарта как средства образования сокровищ. Однако, в настоящее время ни в одной стране мира нет “золотого” регулятора денежного обращения. Происходит накопление знаков стоимости, неразменных на золото. Эти денежные знаки выполняют функцию накопления

Средство сохранения стоимости (средство накопления) - это способность денег использовать соответствующую стоимость того, что было продано сегодня для будущей покупки. Эта функция денег является следствием их абсолютной ликвидности. Под абсолютной ликвидностью денег понимается то, что с их помощью владелец денег может в любой момент выполнить любое финансовое обязательство, поскольку деньги всегда могут быть использованы в качестве средства платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость.

Условия выполнения функции средства накопления.. Основным условием выполнения деньгами функции средства накопления является стабильность их покупательной способности. Если номинальная стоимость денег фиксирована, то реальная их стоимость (покупательная способность) может меняться. Прежде всего она зависит от цен на товары и услуги:

D = 1: P, где

D -покупательная способность денег;

P - цены.

Так, в условиях инфляции реальная стоимость денег резко падает и сохранение богатства в виде денег теряет экономический смысл. Начинается погоня за менее ликвидными или вообще неликвидными, но реальными ценностями: идет скупка земельных участков, недвижимости, произведений искусства и т.д.

Роль денег в функции накопления. В период обращения металлических денег сокровища выполняло роль стихийного регулятора денежного обращения. Если масштабы производства и товарного обращения расширялись, металлические деньги, находившиеся в форме сокровища, поступали на рынок для покупки товаров, т.е. выполняли функции средств обращения. Отсюда вывод: деньги в форме средства накопления являются определенным стимулятором и регулятором экономики, обладая способностью расширить спрос и превращаться в деньги как средство обращения.

Хотя на сегодняшний день функции денег как средства образ-я сокровищ перестала выполнять роль стихийного регулятора ден массы в обращении неизменных денежных знаков, золото не может автоматически перейти из сокровища в обращение и обратно.

Выполняя функцию накопления деньги играют роль, опосредуя формирование, распределение и перераспределение национального дохода, используются при накоплении амортизационных отчислений предприятий, средств государственных и местных бюджетов, денежных средств личного сектора.

Деньги как средство платежа. Выполнение деньгами данной функции связано с существованием различных денежных обязательств и необходимостью их погашения. Основной особенностью этой функции является существование разрыва во времени между движением денег и движением товаров и услуг. Часто в момент совершения купли-продажи товара покупатель не имеет денег для его оплаты. Следовательно, в рамках функции средства обращения такая сделка состояться не может. Но это не значит, что она невозможна. Дело в том, что многие покупатели, не имеющие денег в настоящий момент, в принципе являются платежеспособными в дальнейшем. Выход из этой ситуации связан с возможностью предоставления кредита. Участник сделки, передающий в распоряжение партнера товары и услуги без их немедленной оплаты, становится кредитором последнего, а получатель товаров и услуг - заемщиком.

Можно выделить также следующие виды денежных обязательств, погашение которых связано с функцией денег как средства платежа:

- по оплате труда, выплате пенсий и т.п. возникают ден обязательства государства по отношению к населению или негосударственных структур по отношению к населению

- различные долговые и финансовые обязательства (например, уплата налогов)

- страховые обязательства

- обязательства, вытекающие из решений административно-судебных органов.

Особенностями выполнения деньгами данной функции является то, что движение стоимости является самостоятельным, непосредственно не связанным с одновременным движением товара или - движение денег оторвано от движения товара. Происходит несовпадение по времени движения денег и движения товаров. При этом, деньги должны быть реальными (Исключение: идеальные деньги в случае зачета взаимных требований). Эту функцию могут выполнять знаки стоимости, т.е. неполноценные деньги.

Значение функции денег как средство платежа. Деньги в данной функции используются для погашения разного рода денежных обязательств, для контроля за распределением валового внутреннего продукта. Контроль осуществляется финансовыми органами, кредитными организациями в процессе финансирования и кредитования экономики, расчетно-кассового обслуживания предприятий.

Функци я мировых денег. Эта функция денег проявляется в рамках международных экономических отношений, когда деньги используются для определения мировых цен на товары и услуги, как международное расчетное и платежное средство, а также для формирования валютных резервов отдельных государств и международных финансовых институтов. Фактически речь идет о выполнении деньгами всех перечисленных выше функций в международных масштабах.

Главная особенность мировых денег состоит в том, что свои функции они выполняют вне единого национального хозяйственного пространства и за пределами юрисдикции какого-либо одного государства. В этих условиях решающим становится вопрос о международном признании национальной денежной единицы. При этом под признанием в данном случае следует понимать не какой либо международный договор, а реальную готовность субъектов мировой экономики (иностранных фирм, банков, государств) принимать эти деньги в качестве расчетного и платежного средства.

При использовании полноценных денег в условиях золотомонетного стандарта данную функцию могли выполнять любые национальные валюты, разменные на золото. При переходе к неполноценным деньгам функцию мировых денег выполняют отдельные свободно конвертируемые, а также коллективные валюты (международные единицы типа СДР, ЭКЮ, ЕВРО и т.п.)

Дата добавления: 2014-01-20