Принципы кредитования

2.

1.

Принципы. Формы и функции кредита

Сущность кредита и его элементы

Тема 7. Кредит: сущность и принципы кредитования

Вопросы:

3. Коммерческий кредит и его отличительные черты.

4. Банковский кредит и его особенности.

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.

Кредитные отношения отличаются от денежных:

1.состав участников. В денежных отношениях участвуют продавец и покупатель, при этом стоимость в товарной фирме переходит в денежную. В кредитных отношениях и действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости (как правило, в денежной форме);

2. Функциями - деньги и кредит выполняют отличные функции;

3. Участием денег и кредита в самом процессе отсрочки платежей. Деньги при платежах в рассрочку (Т — О и О — Д) проявляют свою суть в момент оплаты обязательств, т.е. на втором этапе, тогда как кредит как экономическая категория — на самом первом этапе отсрочки.

Элементы кредита:

1.Субъект. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.
Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.

2.Объект. Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Ссудный капитал — денежный капитал, предоставляемый ссуду его собственником на условиях возврата и приносящий виде процента. Этот капитал обладает определенной спецификой:

• владелец продает заемщику не сам капитал, а лишь право на временное владение им;

• это своеобразный товар, способный приносить заемщику прибыль;

• он имеет своеобразную форму отчуждения, т.е. его не заемщику и возврат кредитору не совпадают по времени;

• в отличие от промышленного и торгового капитала он все­гда имеет в денежную форму.

3.Судный процент — это своеобразная цена ссудного капитала, передаваемого кредитором заемщику во временное пользование в целях его производительного потребления. Он представляет не действительную цену, а лишь условие использования ссудного капитала для получения прибыли.

На рынке ссудных капиталов ссудный процент определяется спросом и предложением и зависит от следующих факторов:

• цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило, растет, а при подъеме снижается);

• инфляции;

• эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный банк при кредитовании коммерческих банков;

• динамики денежных накоплений физическими и юридиче­скими лицами;

• сезонности производства (в России, к примеру, ставка ссуд­ного процента традиционно повышается ближе к осени при необходимости кредитования сельского хозяйства и завоза товаров Крайнему Северу);

• размеров государственного долга;

• системы налогообложения.

Через механизм конкуренции на рынке ссудных капиталов оп­ределяется норма ссудного процента, которая представляет собой отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капи­тал, к общей сумме ссудного капитала:

Нсп = Дск/СК

где Нсп – норма ссудного %.

Дек — годовой капитал;

СК — общая сумма ссудного капитала.

Дата добавления: 2014-01-20