Развитие банков

В течение XVII в. сформировались объективные предпосылки изме­нения положения банков и банковского дела в Европе. Благодаря об­разованию мирового товарного рынка в ходе великих географических открытий XV-XVI вв. усилению национальных интересов и экономи­ческих притязаний отдельных европейских государств, качественному повышению уровня хозяйственных возможностей, интернационализа­ции финансовых связей, обострению рискованности предприниматель­ской деятельности банковское дело неизбежно должно было соединиться с общим процессом глобализации мирохозяйственных отношений. Банки выходят на мировую экономическую арену при поддержке собственных национальных государств, а позднее - и без нее по мере концентрации и централизации денежного капитала.

Локальные, ограниченные действия отдельных банков (особенно итальянских и голландских) усиливали межбанковскую конкуренцию.

Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В народном обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное или подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело терминологичес­кое значение слова банк (от гол. bank - скамья), а также такие совре­менные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку как таковому не имеют никакого отношения. Рядо­вым читателям трудно разобраться с вопросом о банке с позиции его деятельности.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что разоб­раться в вопросе об их сущности оказывается действительно сложным занятием. В современном обществе банки выполняют самые разнооб­разные операции. Они не только организуют денежный оборот и кре­дитные отношения: через них осуществляются финансирование народ­ного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участву­ют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Наиболее массовым представлением о современном банке является его определение как учреждения, как организации. “Банковские учреж­дения и организации” - широко распространенный термин, его можно встретить как в научной, так и в учебной литературе, банковском зако­нодательстве, банковских документах и печати. Напомним, что слово “организация” отсылает не к сущности явления, а к определенной со­вокупности людей. Организация (от франц. organisation) - совокупность людей, групп, объединенных для достижения какой-либо цели, реше­ния новой какой-либо задачи, совместно реализующих программу или цель и действующих на основе определенных правил и процедур. Что это за объединение, чем оно занимается в соответствии со своими пра­вилами - все это применительно к банку как учреждению, организации остается скрытым. Более того, банк как организация оказывается близ­ко стоящим к понятиям “благотворительная организация”, “обществен­ная организация”. Хотя банк и выполняет общественную миссию, он тем не менее имеет слабое отношение к этим понятиям.

Часто банк характеризуется как орган экономического управления. Подобное представление своими корнями опирается на тот период, когда банки из частных, кооперативных стали превращаться в государственный орган, когда существовала монополия государства на бан­ковское дело; банк как бы сросся с государством, стал частью государ­ственного аппарата управления, контроля за деятельностью хозяйства. Функции надзора, задачи сигнализации о допущенных недостатках, бесхозяйственности на предприятиях при этом приобретали оттенок их главного назначения. Отсюда и другое толкование банка как элемента надстройки. Можно отметить, что в период преобладания централизо­ванного управления, сращивания государственного аппарата с банков­ским аппаратом банк действительно напоминал такую надстройку. Кре­дитование осуществлялось на базе нормативного, директивного распределения ресурсов сверху, безналичные расчеты между предприя­тиями носили директивный характер, принцип “один банк для клиен­та” не давал основы для развития коммерческих отношений в банковс­кой сфере. С переходом к рынку положение банка в экономике существенно видоизменилось и трактовка его сути как аппарата управ­ления (или части государственного аппарата управления) сама собой отпала.

Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно осе­дающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситу­ации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкрет­ный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Ин­тересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. В совре­менном денежном хозяйстве такое совпадение интересов случайно. Кон­солидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечиваю­щий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в “кармане” банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщи­ков, предоставить выбор кредита на любые сроки, обеспечение, ссуд­ный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой свод­ницы, устраивающей знакомство двух субъектов - кредитора и заемщика.

В каком же смысле банк становится посредником? Между кем по­средником? Посредниками выступают самые разные организации и лица. Торговля, например, - это также посредник, ибо она находится между потребностями производителей (промышленных и сельскохозяй­ственных предприятий) и потребителей (населения, других предприя­тий), желающих приобрести продукт другого производителя. Торгов­ля выступает своеобразным посредником между продавцом и покупателем. Роль посредника в различных сферах человеческой дея­тельности могут на себя брать самые различные службы (юридические, комиссионные, почтовые и прочие), но от этого они не становятся банками. Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посреднической деятельностью как таковой, а с особым родом его деятельности.

Для анализа важен здесь и другой момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей повседневной деятельности он одновременно и кредитор, и заем­щик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы, и получает чужие. Если следовать логике посреднической интерпретации банка, его можно было бы считать в одном случае кредитором, в другом - заемщиком. Это было бы ближе к истине, ибо здесь полнее обозначалась бы специфика его де­ятельности в отличие от деятельности других объектов хозяйствования.

Парадокс состоит в том, что банк, выступая как кредитор, как заем­щик, как посредник между ними, тем не менее с позиции своей сущнос­ти не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник - это лишь фрагменты его деятельно­сти и в этом смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпыва­ет специфики его положения и деятельности в обществе. Любое пред­приятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превра­щаются в банки. Скорее всего банк - это и кредитор, и заемщик, и по­средник между ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее и в этих своих качествах он в полной мере не раскрывает свою суть. Банк - это особое явление в хозяйственной жизни.

Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е гг. Поводом для этого послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять опе­рации по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни ло­гически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникнове­ния купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что тор­говля ценными бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной. Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.

Постепенно банк, в свою очередь, все более становился кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предпри­ятие. Однако это не дает основания для смешения банка с кредитом. Банк и кредит - это не парные понятия.

Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношени­ях, следовательно, кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каж­дой данной кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотогра­фированной в определенный момент, всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредитора и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотог­рафированной сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика. Следовательно, банк - это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу сторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит - это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда воз­никли деньги, в то время как кредит функционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк - следствие развития кредита, являю­щегося, в свою очередь, по отношению к банку его фундаментом.

Эти и другие определения банка, бытующие в экономической лите­ратуре и обиходе, имеют один общий недостаток: они направлены не на вскрытие его сути, а на показ того, чем занимаются банки, или чем они могут заниматься. Между тем ответ на вопрос о том, что такое сущ­ность банка, требует более строгого анализа.

Методологические основы анализа сущности банка

Для ответа на вопрос о сущности банка необходимо придерживать­ся вполне определенных методологических основ. Их несколько:

• анализ сущности банка следует связывать с его деятельностьюна макро уровне;

• его сущность необходимо соотносить к банку как единому целому,

вне зависимости от многообразных типов банков;

• сущность банка предполагает вскрытие его специфики;

• неотъемлемым элементом характеристики сути банка является оп­ределение его основы;

• сущность банка - это показ его структуры как специфического

объекта;

• определений сущности банка может быть несколько, все зависит от того, какая сторона его сущности является в данный момент предме­том рассмотрения.

Как уже отмечалось, банк занимается самыми разнообразными операциями. Его поэтому зачастую называют и посредником, и агентом биржи, и торговым предприятием, и кредитным учреждением. Банки принимают вклады, осуществляют расчеты, выдают кредиты, выпол­няют сотни разнообразных услуг. Ряд операций, которые получили название банковских, при этом выполняют и другие организации. Кре­диты предоставляют крупные промышленные и торговые фирмы, при­ем вкладов осуществляют различные инвестиционные компании, рас­четы могут совершать специальные подразделения крупных хозяйствен­ных организаций. С позиции вскрытия сущности банка положение усугубляется тем, что некоторые банки не совершают всего комплекса операций, а, специализируясь, выполняют некоторые из них. Каждый банк индивидуален по отношению к его клиентам, которые могут пользоваться не всеми, а определенной совокупностью банковских ус­луг. В этих условиях выразить суть банков исходя из того, что они де­лают на микро уровне (уровне взаимоотношений с клиентами), пред­ставляется довольно сложным делом.

Нельзя утверждать, что это невозможно. Можно, например, во мно­жестве операций, которые выполняет банк, выбрать определенное ядро, минимум операций, без которых банк как таковой немыслим. Именно по этому пути идет банковское законодательство, которое определяет юридический статус банка. В соответствии с банковским законодатель­ством банк - это такая кредитная организация, которая выполняет депо­зитные, расчетные и кредитные операции. Важнейшим требованием здесь выступает не только то, что они осуществляют данные операции, но и то, что банки выполняют их одновременно (в отличие, например, от учреждений, организаций, фирм, которые могут выполнять одну из них). Важное дополнение содержится в немецком банковском законодатель­стве, оно сводится к тому, что занятие банковскими операциями явля­ется не побочным, а основным в деятельности субъекта.

Правовое толкование сущности банка, основанное на выделении отдельных операций как вида деятельности, конституирующего его суть, имеет огромное значение, ибо позволяет отделить банк от других субъектов хозяйствования.

Вместе с тем юридическое толкование сущности банка производно, оно должно опираться на экономическую сторону вопроса. Экономическая сторона этого вопроса состоит в том, что по отношению к отдельно взятому клиенту сущность банка как бы завуалирована, она не просматривается каждый раз во всем объеме.

Банк поэтому можно понять по его отношению не к отдельно взято­му субъекту воспроизводства, а по отношению к экономике в целом - на макро уровне. В этом случае банк представляет собой не учреждение с определенным набором услуг, а институт, за которым закрепились оп­ределенные функции. Из истории развития банков известно, что бан­кирские дома выполняли сохранную операцию (прообраз вклада), об­служивали расчеты торгового люда, предоставляли денежные ссуды. Именно эти древнейшие операции, которые были как бы классически­ми для банка, и закреплялись за банком как юридическим и экономи­ческим институтом.

Анализируя экономическую суть банка, важно абстрагироваться от того, выполняет ли тот или иной банк ту или иную операцию в том или ином объеме. Банк, например, может временно не принимать вклады от населения (теоретически можно предположить, что у него и так до­статочно своих ресурсов, что у него нет возможности выгодно размес­тить депозиты, наконец, он просто специализируется на других опера­циях и у него нет экономической заинтересованности в полной мере заняться приемом вкладов). От этого, однако, данный банк не пере­стает быть банком.

Методология анализа сущности банка требует такого подхода, ко­торый абстрагируется от отдельно взятой частной сделки и операции. Определение банка, его экономической сущности возможно лишь на базе обобщения единичного и специфического, на базе вскрытия сово­купной характеристики его реальной деятельности.

На макроэкономическом уровне каждая из выполняемых банком операций приобретает значение не своей штучностью, а всеобщностью, вне зависимости от того, выполняет ее тот или иной конкретный банк или нет. Именно потому банку и поручают статус банка, что, обладая качествами банка, он должен предоставлять хозяйству определенный обязательный перечень услуг.

Кроме того, методологическое требование к банку состоит в том, что, несмотря на наличие многих типов банка, его сущность можно соот­носить только к банку как единому целому. Хотя банки и выполняют самые различные операции, но от этого они не перестают быть банками. Напротив, они ими остаются и осуществляют операции, которые свои­ми родовыми корнями опираются на сущность банка как такового.

Исходя из данной методологической посылки, следует, что вряд ли имеет смысл при определении сущности банка формулировать ее отдельно для центрального и коммерческого банков. У банка не может быть две сущности, хотя для всех очевидно, что один из них, являясь эмиссионным центром, банком банков, работает на макро уровне, в то время как коммерческий банк взаимодействует с конкретными субъек­тами воспроизводства (предприятиями и организациями различных отраслей народного хозяйства) и населением. У каждого из этих бан­ков различные задачи, каждый из них не похож на другой по своему организационному построению, взаимодействию с исполнительной и законодательной властью. И все же при всех различиях эти институты остаются банками. Уровень теоретического исследования сущности должен быть таков, что ее выражение возможно только при обраще­нии к банку как единому целому.

В соответствии с данными методологическими предпосылками не следует выделять сущность международных, национальных, региональ­ных или межрегиональных банков. Банки представляют собой плане­тарное явление; национальная принадлежность, привязанность к како­му-либо региону не меняют их сущность, отражаются лишь на национальном, местном или интернациональном колорите их деятельности.

Это относится и к типу собственности, которая при всей ее важнос­ти отражается на мотивах и некоторых особенностях деятельности, но никоим образом не на сущности банка как единого целого. Нецелесо­образно, на наш взгляд, стремление обособить сущность различных типов банков (ипотечных, сберегательных, муниципальных, инвести­ционных и пр.). Можно давать им конкретное определение, поскольку они зачастую отличаются как по направлениям своей деятельности, так и структурному построению внутренних подразделений. Однако эти определения могут претендовать на обозначение различий изнутри, в рамках единой сущности банка.

С методологической точки зрения вопрос о сущности банка требует вскрытияего специфики. Анализ сущности обусловливает необходи­мость выделения из множества черт, присущих тому или иному явле­нию, тех из них, которые отличают его от других явлений. Сущность банка - это прежде всего его специфика. При всей внутренней опреде­ленности банка вскрыть его специфические особенности представляет­ся непростым занятием. Банков много, их деятельность связана с об­служиванием разнообразных потребностей различных субъектов - юридических и физических лиц. Банки имеют свои средства коммуни­кации, фабрики по изготовлению денег, типовых платежных средств,

выступают консультантами, посредниками в переговорах. Банки вы­полняют несколько сот услуг, количество и многообразие которых в современном хозяйстве продолжают увеличиваться.

Трудность раскрытия сущности банка, его специфики ив том, что много из того, что делает банк, делают и другие субъекты. В каталоге его услуг зачастую больше того, что могут и делают другие, скорее свой­ственно другим, нежели банку.

Традиционным выходом из данной ситуации является попытка вы­делить из числа выполняемых операций и предоставляемых услуг тех из них, которые представляют собой сугубо банковские операции и ус­луги. Такой подход дает возможность в правовом отношении опреде­лить то, чем может и чем не должен заниматься банк.

Юридические аспекты в раскрытии сущности банка имеют под со­бой лишь частичное основание, они лишь приближают к раскрытию его сути. Как отмечалось ранее, банковские операции в силу своей кон­кретной формы и содержания не могут быть взяты за основу характе­ристики сущности банка как единого целого. Для этого следует обра­щаться не к операциям как таковым, раскрывающим деятельность отдельного банка, а к макроуровню отношений банка с хозяйством, не к описанию его деятельности посредством перечисления выполняемых операций, а к качественной стороне, проявляющейся на макроуровне, синтезирующей деятельность банков в их совокупности и в многообра­зии выполняемых операций. Операции как деятельность являются про­явлением сути, а не самой сутью.

При раскрытии сути банка важна его характеристика как экономи­ческого института. Это означает, что банк имеет не только свой само­стоятельный юридический статус, но и то, что:

• банк как самостоятельный хозяйствующий субъект обладает мате­риальной дееспособностью;

• дееспособность банка подчинена общим и специфическим эконо­мическим законам, игнорирование которых им самим и с внешней сто­роны чревато крупными потерями и убытками;

• в силу того, что банки работают не только на своих, но и чужих деньгах, последствия нарушений в денежной сфере оказываются неиз­бежными и для его клиентов;

• политическая сторона деятельности банка (на макро- и микроуров­нях) обусловлена экономическими условиями; его влияние на экономи­ку огромно и позитивно только в том случае, когда денежный аспект его деятельности определяется интересами стабилизации производства и валюты. Эти и другие черты банка как экономического института раскрыва­ют его общеэкономическую характеристику. Не будем забывать, что согласно методологическим требованиям при раскрытии сущности бан­ка следует придерживаться идеи раскрытия его специфических сторон.

При раскрытии этих сторон существовало несколько подходов. Так, известна позиция, когда банки относились к разряду учреждений, орга­низаций, части аппарата управления, государственных или частных предприятий, акционерных обществ и др. Какой исходный термин упот­ребить, имеет не формальный характер для науки и практики, он имеет важное значение, ибо может апеллировать и самыми разнообразными сторонами деятельности банка. К примеру, банк как организация апел­лирует к его организационной стороне, его элементам (люди, предме­ты труда и т. д.); банк как аппарат управления причисляет его к разря­ду надстроечных элементов общества; банк как государственное или частное предприятие, акционерное общество характеризует его с пози­ции собственности. Наверняка есть и другие подходы, и каждый из них, безусловно, имеет свое значение, ибо с разных сторон характеризует исходное в деятельности банка.

Более плодотворной является исходная посылка о том, что банк яв­ляется предприятием. В чем здесь особый смысл? Смысл, видимо, не в самом слове. Как отмечают специалисты, во французском языке нет устоявшегося термина “предприятие”, употребляемого по отношению к банку в его современном значении, например, так, как в русском или немецком языках. Во французском языке употребляется другое слово - общество, комиссия. Эти же слова употребляются и у нас, но среди них предпочтение отдается “организации, учреждению”, а не банку как ак­ционерному обществу (исходное понятие при характеристике банка во французском законодательстве).

Предприятие (по “Толковому словарю великорусского языка” В. Даля) - это то, что предпринимается, это само дело. Банк как предпри­ятие - особая специфическая деятельность, имеющая не абстрактный, а производительный характер. Производительный характер банка виден прежде всего в том, что он создает свой собственный специфический продукт. Им являются:

• платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без денег не может быть совершен обмен продуктами труда, не может быть продолжен воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег - это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;

• аккумулируемые свободные, временно не используемые ресурсы. Превращая “неработающие” денежные средства в работающие, банки питают тем самым хозяйство дополнительными “энергетическими” ре­сурсами;

• кредиты, предоставляемые его клиентам как капитал, как средства,

возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь со­зданной стоимости;

• разнообразные услуги, производительный характер которых под­тверждается органическим включением прибыли в общий размер сово­купного общественного продукта, создаваемого в соответствующий пе­риод времени.

При апелляции к банку как к предприятию не имеется в виду его отождествление с предприятием, производящим станки, механизмы, товары потребления и пр. Именно это зачастую шокирует российских законодателей, видящих в данном подходе опасность включения бан­ков в сферу материального производства. За последние десятилетия банк в России больше ассоциировался с конторой, посредником в платежах, не производящим никакого продукта, государственной службой, осу­ществляющей контроль за работой клиентов.

Между тем в условиях рынка это совсем не так, банк приобретает совершенно иные черты в России.

Дело, следовательно, не в том, что по привычке закреплено в созна­нии за тем или иным словом, а в том, что это слово действительно озна­чает. В России, к примеру, широко распространен термин “предприя­тие сферы обслуживания”, и это не мешает им в их деятельности и деятельности других субъектов, хотя они зачастую не производят но­вого материального продукта, а предоставляют услуги. Строительная организация также не имеет титула “предприятие”, но производит ма­териальные ценности. Конечно, банк как предприятие - это не завод, не фабрика, не строительная организация, это специфическое предпри­ятие, ибо всякая банковская деятельность по своей природе есть бан­ковское дело, есть предприятие, производящее свой собственный про­дукт, отличающий его от других предприятий, это деятельность не надстройки, а элемента базиса общества.

Банк как предприятие является производительным институтом, де­ятельность которого направлена на удовлетворение потребностей уча­стников рынка. “Организация”, “учреждение” имеют меньше шансов на выражение производительного начала в банковской деятельности, ибо апеллируют к организации процесса, что, так же как подход с по­зиции собственности (банк как акционерное общество), имеет право на существование, ибо характеризует банк с других важных сторон. Тем не менее понятие “банк как предприятие”, на наш взгляд, более при­ближает к раскрытию его сути.

Как уже отмечалось, анализ сущности любого явления или процесса требует раскрытия его главного качества. На макроуровне таким осно­вополагающим качеством является кредитное дело. Преобразование от­дельно взятого кредитора в банк исторически произошло на той ста­дии развития общества, когда обмен перестал быть случайным, когда масштабы кредитной деятельности потребовали его обособления. Так происходит и в современном мире. Стоит только владельцам капитала вложить свои ресурсы в большей части в кредитную деятельность, пе­реключить свою деятельность на кредитное предпринимательство, как это требует особой реорганизации, создания структуры в виде банка.

Кредитное дело - основа банка, это то, что стало основополагаю­щим занятием субъекта в масштабах, требующих особой организации. Кредитное дело, будучи субстанциональной основой банка, не может существовать само по себе, изолированно от деятельности по органи­зации расчетов.

Банк, в отличие от ломбарда, касс взаимопомощи, кредитной коо­перации и прочих учреждений мелкого кредита, - крупный кредитный институт, регулирующий платежный оборот хозяйствующих субъектов в наличной и безналичной формах.

Сущность банка тесно соприкасается с его структурой. Согласно об­щеметодологическим требованиям раскрытие его сущности также тре­бует ответа на вопрос о том, что является его структурой. Так сложи­лось, что под структурой банка часто понимается аппарат его управле­ния. В этом случае все сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управления банком, на­чиная от его Совета, директората вплоть до управлений, отделов и сек­торов. Такого рода “структура” характеризует банк, однако она ока­зывается привязанной к его размеру, уровню специализации или уни­версализации, направлениям деятельности, имеющемуся аппарату управления, зачастую просто к субъективным факторам.

Есть и другие попытки определить структуру банка. Под ней мож­но понимать устройство банка, состав его элементов, находящихся в тесном взаимодействии между собой, такое построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.

Первый блок - банковский капитал как обособившаяся часть про­мышленного и торгового капитала, как собственный и преимуществен-

но заемный капитал, как капитал, используемый не для себя, а занима­емый для других. Банковский капитал существует только в движении, между его частями складывается определенная пропорциональность, образуются определенные издержки. Непрерывность движения банков­ского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая ус­тойчивость банка, его платежеспособность. На эффективности его дви­жения сказываются такие факторы, как фаза экономического цикла (кри­зис, депрессия, подъем), степень конкурентной борьбы, банковская и налоговая политика, инфляция и др.

Второй блок банковской структуры, так же как и первый, имеет свои особенности и охватывает саму деятельность банка. Он функциониру­ет главным образом в сфере обмена. Продуктом деятельности банка выступают эмитирование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, различного рода операции и услуги. Выпуск денег на мак­ро- и микроуровне становится только монополией банка, его произво­дит только банк.

Существенный продукт банка представляют собой также аккуму­лируемые свободные временно неиспользуемые ресурсы. Превращая “неработающие” денежные средства в работающие, банк питает тем самым хозяйство дополнительными ресурсами.

Продуктом банка, как уже отмечалось, служат также кредиты, пре­доставляемые клиентам как средства, возвращаемые к своей исходной точке с приращением в виде вновь созданной стоимости. Деятельность банка как кредитного института является его основой, главным свой­ством в характеристике его сущности. По своей сущности банк высту­пает как крупное кредитное учреждение, обязательным занятием кото­рого стало предоставление денежных средств на началах возвратности. Кредитное дело становится основополагающим занятием в масштабах, требующих особой организации.

В отличие от услуг операции осуществляются в денежной форме, отражают денежные потоки в различных фазах воспроизводства, со­вершаются непосредственно через банки, затрагивают взаимоотноше­ния банка с различными (отдельными) субъектами воспроизводства.

Третий блок включает группу людей, отдельные личности, облада­ющие знаниями в области банковского хозяйства, управления им, спе­циализирующиеся на обособившемся виде деятельности.

Банкир - древняя профессия. Банки возникли из потребностей хо­зяйства, существовали задолго до новой эры, первые банковские дома имелись в Древнем Вавилоне, Египте, Риме. Наряду с обменом денег в них осуществлялись кредитование и расчеты. В Вавилоне и Греции бан­ковские операции выполнялись в храмах, которые были надежным ме­стом хранения денежных средств. Зарождение банка как института, обо­собившегося от других субъектов, следует отнести к периоду, когда масштабность выполняемых кредитором операций потребовала созда­ний специального учреждения, при котором занятие банковским делом (торговля деньгами) стало основным видом его деятельности. В отли­чие от ростовщика и кредитора банк не только кредитор, но и заем­щик, работает не только на своих, но и чужих деньгах.

Четвертый блок - производственный, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутрен­нюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.

На базе проведенного анализа банк можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Данное определение сущности банка не исключает другие его опре­деления. Сущность является достаточно богатой категорией; в одно определение зачастую невозможно вместить все ее глубинные стороны. Не исключено поэтому, что банку можно давать и другие определения, соответствующие характеристике его отдельных сторон. Банк можно определить и как денежный, и как кредитный институт, и как специфи­ческое предприятие, и как особое акционерное общество, имеющее спе­цифические задачи и назначение и др. Все эти определения, обращен­ные к той или иной стороне сущности банка, имеют право на самосто­ятельное существование, расширяют представление о банке как специфическом денежно-кредитном институте.

Дата добавления: 2014-01-20