Организация наличного обращения

Под денежной эмиссией (от лат. emissio – выпуск) понимается увеличение денежной массы в обращении.

Денежная эмиссия бывает налично-денежная и кредитная.

Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обраще­ние, при котором увеличивается масса наличных денег, находящаяся в обращении.

Принципы эмиссии наличных денег:

• принцип необязательности обеспечения (не устанавливается официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами);
• принцип монополии и уникальности (эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия на территории России осуществляются исключительно Центральным банком России);
• принцип безусловной обязательности (рубль является единственным законным платежным средством на территории России);
• принцип неограниченной обмениваемости (не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена; при обмене банкнот и монет на денежные знаки нового образца срок их изъятия из обращения не может быть менее одного года и более пяти лет);
• принцип правового регулирования (решение о выпуске денег в обращение и изъятии их из обращения принимает Совет директоров Банка России).

Виды денег: монета, бумажные деньги.

Бумажные денежные знаки – банкноты – являются представителями и заместителями полноценных денег в процессе обращения.

Бумажные денежные знаки подразделяются на следующие группы:

1. Классические (разменные) банкноты, подлежащие размену на золото или серебро, выпуск которых разрешался только при условии наличия у эмиссионного банка металлического обеспечения (золотой запас банка).

2. Государственные кредитные билеты (кредитные деньги) в противоположность полноценным банковским билетам (классическим банкнотам) имели не полное, а частичное обеспечение драгоценным металлом. Так, банкноты Государственного Банка СССР в период 1961 – 1991 год имели 25% золотое обеспечение, остальной обеспечение покрывалось иными активами банка.

3. Кредитные обязательства, облигации, купоны и т.д., имевшие за некоторым исключением силу законного платежного средства в определенные моменты истории государства. Их размен должен был осуществляться когда-то в будущем, когда государственный банк должен выкупить их за деньги и притом, возможно, по принудительному курсу.

4. Обычные бумажные деньги, т.е денежные знаки с установленным государством принудительным курсом (законная платежная способность), выпущенные не разменными на драгоценный металл.

5. Казначейские билеты - это разновидность бумажных денежных знаков. Это неразменные бумажные деньги, выпускаемые помимо эмиссионных банков государственным казначейством в размерах, зависящих от его нужд. Они имеют фактически одинаковое с банковскими билетами обеспечение и лишь формально отличаются от них. Так, в период с 1922 по 1991 год в обращении в СССР находились казначейские билеты номиналом 1, 3, 5 рублей, с обеспечением «всё достояние Союза ССР».

Кредитная эмиссия осуществляется Центральным банком государства в соответствии с необходимостью обеспечения объективных потребностей экономической системы, либо в тех случаях, когда налоговые поступления в государственный бюджет не обеспечивают его соответствующую балансировку, а возможности по привлечению для этой цели дополнительных финансовых средств посредством размещения новых займов исчерпаны.

Негативные последствия налично-денежной и кредитной эмиссии как для экономической системы, так и для населения проявляются в том случае, когда она используются в качестве источника покрытия бюджетного дефицита.

Основной негативный момент кредитной эмиссии заключается в функционировании денежного мультипликатора (иногда его называют кредитным или депозитным). Денежный мультипликатор (англ. money multiplier) – определенный коэффициент, показывающий пропорции роста или сокращения денежной массы в зависимости от кредитно-депозитной активности банковской системы, с учетом резервных требований, выставляемых Центральным Банком к банковской системе.

ФЗ «О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РФ (БАНКЕ РОССИИ)»

№ 86-ФЗ от 10.07. 2002 г.

Статья 4. Банк России выполняет следующие функции:

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

2.1) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака

Глава VI. ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

Статья 27. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек.

Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются.

Статья 28. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.

Статья 29. Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России.

Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону.

Статья 30. Банкноты и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации.

Статья 31. Банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена.

При обмене банкнот и монеты Банка России старого образца на банкноты и монету Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет.

Статья 32. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

Статья 33. Совет директоров принимает решения о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации.

Указанное решение в порядке предварительного информирования направляется в Государственную Думу и Правительство Российской Федерации.

Статья 34. В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов; (в ред. Федерального закона от 07.02.2011 N 10-ФЗ);

установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

определение порядка ведения кассовых операций.

Положение ЦБ РФ «О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ С БАНКНОТАМИ И МОНЕТОЙ БАНКА РОССИИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» № 373-П от 12.10.2011 Г.

Положение ЦБ РФ «О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ И ПРАВИЛАХ ХРАНЕНИЯ, ПЕРЕВОЗКИ И ИНКАССАЦИИ БАНКНОТ И МОНЕТЫ БАНКА РОССИИ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ НА ТЕРРИТОРИИ РФ» № 318-П от 24.04.2008 г.

3. Безналичные расчеты: принципы и формы

Безналичные расчеты – это расчеты, при которых движение и хранение денежных средств происходит без участия наличных денег, а посредством зачисления денежных средств на банковские счета или их перечисления со счета плательщика на счет получателя.

Принципы организации безналичных расчетов:

1.Правовой режим осуществления расчетов и платежей.

Правовые основы организации безналичных расчетов в Российской Федерации закреплены в следующих документах:

а) Гражданский кодекс РФ (ч. 2) № 14-ФЗ от 26.11.1994;

б) Федеральный законФЗ «О Центральном банке (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002;

в) Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990;

г) Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в Российской Федерации»№ 2-П от 3.10.2002;

д) Положение ЦБ РФ «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ» № 222-П от 01.04.2003 и др.

2. Осуществление расчетов по банковским счетам.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

Виды счетов, открываемых в банке клиентам, предопределены их правовым статусом и характером деятельности. Это могут быть расчетные, текущие, ссудные, депозитные и другие счета.

Расчетные счета открываются независимо от формы собственности предприятиям, обладающим правами юридического лица, имеющим самостоятельный баланс и занимающимся предпринимательской деятельностью, а также отдельным предпринимателям без образования юридического лица, арендным коллективам, арендаторам и крестьянским хозяйствам.

Текущие счета открываются предприятиям, не обладающим признаками, дающими право иметь расчетный счет. Такие счета открываются преимущественно общественным организациям, общественным фондам (например, благотворительным), структурным подразделениям хозяйствующих субъектов (филиалам, отделениям, представительствам). Филиал, представительство или другое обособленное подразделение юридического лица так же может иметь в банках субсчет.

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. По требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях:

- когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;

- при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

Дата добавления: 2014-01-20